一、SAP FI/CO 模塊設(shè)置
1. 一般設(shè)置—貨幣—定義貨幣換算的換算率
增加換算率：M(標(biāo)準(zhǔn)兌換)-EUR(歐元)-RMB(人民幣)-比率
2. 一般設(shè)置—貨幣—輸入?yún)R率
增加匯率：M(標(biāo)準(zhǔn)兌換)-從EUR-到RMB-直接報(bào)價-開始生效日期
3. 企業(yè)結(jié)構(gòu)—定義—財(cái)務(wù)會計(jì)—定義公司
維護(hù)公司名稱、詳細(xì)信息(地址、語言、國家、貨幣)
4. 企業(yè)結(jié)構(gòu)—定義—財(cái)務(wù)會計(jì)—定義信貸控制范圍
建立維護(hù)信貸控制范圍，
5. 企業(yè)結(jié)構(gòu)—定義—財(cái)務(wù)會計(jì)—定義、復(fù)制、刪除，檢查公司代碼—復(fù)制，刪除，檢查公司代碼拷貝建立一個公司代碼，刪除現(xiàn)有的公司代碼，檢查公司代碼的一致性
6. 企業(yè)結(jié)構(gòu)—定義—財(cái)務(wù)會計(jì)—定義、復(fù)制、刪除，檢查公司代碼—編輯公司代碼數(shù)據(jù)維護(hù)公司代碼的名稱、城市、國家、貨幣、語言
7. 企業(yè)結(jié)構(gòu)—分配—財(cái)務(wù)會計(jì)—給信貸控制區(qū)分配公司代碼
為公司代碼指定一個已經(jīng)定義的信貸控制范圍
8. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—總帳科目—主記錄—準(zhǔn)備—編輯科目表清單
新建或拷貝會計(jì)科目表，維護(hù)科目表說明、語言、成本控制集成
9. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—總帳科目—主記錄—準(zhǔn)備—給科目表分配公司代碼
為公司代碼指定一個已經(jīng)定義的科目表
10. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—總帳科目—主記錄—準(zhǔn)備—定義科目組
科目表創(chuàng)建或拷貝不同的帳戶組，指定帳戶組名稱、科目范圍
11. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—總帳科目—主記錄—準(zhǔn)備—定義留存收益科目
設(shè)置自動結(jié)帳科目，業(yè)務(wù):BIL結(jié)轉(zhuǎn)余額，損益表科目類型:X 科目：
31410100利潤分配-未分配利潤
12. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—公司代碼—輸入全局參數(shù)
設(shè)置公司代碼的全局性數(shù)據(jù)：
會計(jì)組織：會計(jì)科目表、公司、信貸管理范圍、會計(jì)年度變式
處理參數(shù)：字段狀態(tài)變式、記帳期間變式
地址：標(biāo)題、名稱、地址、郵箱、通訊、搜索等
13. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—會計(jì)年度—維護(hù)會計(jì)年度變式
維護(hù)財(cái)務(wù)期間設(shè)定，一般選用的是K4-12個記帳期間4個特別期間
14. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—會計(jì)年度—向一個會計(jì)年度變式分配公司代碼
為公司代碼指定一個會計(jì)年度變式，一般使用K4
15. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—過帳期間—定義未結(jié)清過帳期間變式
定義一個過帳期間變式的代碼
16. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—過帳期間—未清和關(guān)帳過帳期間
修改不同變式不同帳戶類型的科目的可用期間
17. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—過帳期間—將變式分配給公司代碼
為公司代碼指定過帳期間變式
18. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證號范圍—定義憑證號范圍
查看和指定不同公司代碼下的憑證范圍。間隔：指定不同的憑證號碼段；狀態(tài)：查看當(dāng)前分配到的號碼
19. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證抬頭—定義憑證類型
定義平整類型代碼以及說明文字
20. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證抬頭—定義憑證的文本標(biāo)識
維護(hù)文本表示號以及含義
21. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—定義記帳碼
維護(hù)記帳碼：代碼、名稱、
借貸、帳戶類型、銷售相關(guān)、特別總帳、沖銷記帳碼、支付交易
維護(hù)不同記帳碼的字段狀態(tài)：不同行項(xiàng)目字段的顯示和輸入狀態(tài)
22. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—維護(hù)字段狀態(tài)變式
增加或維護(hù)字段狀態(tài)變式
23. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—向字段狀態(tài)變式分配公司代碼
為公司代碼分配一個字段狀態(tài)變式
24. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—定義雇員的容差組
不同公司代碼下記帳的上限（憑證總額、未清帳戶項(xiàng)目、現(xiàn)金折扣）
25. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—定義行項(xiàng)目文本
維護(hù)行項(xiàng)目文本標(biāo)識及文本內(nèi)容
26. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證處理缺省值—缺省值
定義不同事務(wù)碼的憑證類型和記帳碼
27. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購置稅—基本設(shè)置—檢查計(jì)算程序
訪問隊(duì)列：定義訪問隊(duì)列標(biāo)識和名稱
定義條件類型：定義條件類型及相關(guān)數(shù)據(jù)
定義過程：過程代碼及描述
28. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購置稅—基本設(shè)置—檢查和更改稅務(wù)處理設(shè)置
稅收處理設(shè)置：代碼、描述、稅類型、過帳標(biāo)識
29. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購置稅—基本設(shè)置—向計(jì)算程序分配國家
指定不同國家代碼下的計(jì)算過程:CN->TAXCN
30. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購置稅—計(jì)算—定義銷售/采購稅代碼
不同稅碼下各處理代碼的比例或數(shù)值
31. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購置稅—記帳—定義稅務(wù)科目
不同事物下的稅務(wù)科目設(shè)置
MWS(銷項(xiàng)稅):21710705應(yīng)交稅金-增值稅-銷項(xiàng)稅
VST(進(jìn)項(xiàng)稅):21710704應(yīng)交稅金-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
32. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—信函—定義信函類型
定義信函類型代碼、類型名稱、一般數(shù)據(jù)、日期細(xì)目
33. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—信函—為信函類型分配程序
定義不同信函類型對應(yīng)的程序名稱和變式
34. 財(cái)務(wù)會計(jì)—財(cái)務(wù)會計(jì)全局設(shè)置—信函—定義信函打印的格式名稱
定義不同信函打印程序所使用的表格
35. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—總帳科目—行項(xiàng)目—行項(xiàng)目顯示—確定行項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)排序
定義排序碼、說明、排序字段
36. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—總帳科目過帳—總帳科目過帳滿意—定義總帳科目過帳的
過帳碼
采用默認(rèn)的
40和50
37. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—未結(jié)清項(xiàng)目結(jié)清—定義結(jié)清過帳碼
清帳過程的各項(xiàng)過帳碼的設(shè)置
38. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—結(jié)算—重組—定義GR/IR結(jié)清的調(diào)整科目
定義不同事務(wù)下的結(jié)清科目，例如：
GNB(已交貨但未開發(fā)票)：統(tǒng)馭科目12010000GR/IR,調(diào)整科目12010900GR/IR調(diào)整,目標(biāo)科目21210900應(yīng)付帳款調(diào)整
39. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—結(jié)算—編制憑證—定義會計(jì)報(bào)表版本
會計(jì)報(bào)表的名稱、語言、會計(jì)科目表
定義會計(jì)報(bào)表項(xiàng)目（各科目的分類）
40. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—集成—物料管理—為物料管理定義科目
定義不同事務(wù)的科目
BSV(庫存帳戶變化):1251000委托加工物資
BSX(存貨記帳):根據(jù)不同評估級別指定科目，例如3000(原材料)-12110100(原材料—原料)
GBB(庫存記帳沖銷)
KBS(客戶發(fā)票采購定單)
PRD(成本價格差額):3000(原材料)-12320200(材料成本差異-原料)
UMB(來自重估損益):3000(原材料)-12320200(材料成本差異-原料)
WRX(已收貨物/已收發(fā)票清算科目)-12010000(GR/IR)
41. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—集成—銷售和分銷—準(zhǔn)備收入科目確定
V(銷售/分銷)-KOFI(實(shí)際決定)-COA(會計(jì)科目表)-S001(銷售機(jī)構(gòu))-ERL(收入)-51010000(主營業(yè)務(wù)收入)
V(銷售/分銷)-KOFI(實(shí)際決定)-COA(會計(jì)科目表)-S001(銷售機(jī)構(gòu))-ERL(銷售扣減)-51010300(銷售折扣與折讓)
42. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—表格—定義表格
定義修改報(bào)表的格式(科目排列、計(jì)算、匯總)
43. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—報(bào)表—定義報(bào)表
定義報(bào)表名稱、特性、變量、輸出類型
44. 財(cái)務(wù)會計(jì)—總帳會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—定義全局變量
定義報(bào)表全局變量，變量名、類型、字段名等
45. 財(cái)務(wù)會計(jì)→應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目→客戶帳戶→主記錄→創(chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備→定義帶有屏幕格式的帳戶組（客戶）
根據(jù)不同客戶類型添加帳戶組
46. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—客戶帳戶—主記錄—創(chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備—創(chuàng)建客戶帳號編號范圍
定義客戶號碼范圍和查看當(dāng)前號碼狀態(tài)
47. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—客戶帳戶—主記錄—創(chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備—對客戶帳戶組分配編號范圍
為不同的客戶組分配編號范圍
48. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—供應(yīng)商帳戶—主記錄—供應(yīng)商主記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備—創(chuàng)建供應(yīng)商帳號編號范圍
定義供應(yīng)商號碼范圍和查看當(dāng)前號碼狀態(tài)
49. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—供應(yīng)商帳戶—主記錄—供應(yīng)商主記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備—對供應(yīng)商帳戶組分配編號范圍
為不同的客戶組分配編號范圍
50. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收進(jìn)發(fā)票/貸項(xiàng)憑證—維護(hù)支付條件
維護(hù)付款條件的文本、帳戶類型、付款期限、百分比
51. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收款—收款的全局設(shè)置—為授予現(xiàn)金折扣定義會計(jì)科目
設(shè)置現(xiàn)金折扣科目: 11330910(折扣待清)
52. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收到的預(yù)付款—定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科目
帳戶類型：D(消費(fèi)者) 特殊總帳標(biāo)識：A(預(yù)付定金)
統(tǒng)馭科目：11
310000(應(yīng)收帳款) 特別總帳科目：21
310000(預(yù)收帳款)
53. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—已付的預(yù)付款—定義預(yù)付款的備選統(tǒng)馭科目
帳戶類型：K(供應(yīng)商) 特殊總帳標(biāo)識：A(預(yù)付定金)
統(tǒng)馭科目：21210000(應(yīng)付帳款) 特別總帳科目：11410000(預(yù)付帳款)
54. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—結(jié)算—重組—根據(jù)到期日定義應(yīng)收/應(yīng)付帳款的調(diào)整科目
定義不同到期的應(yīng)收和應(yīng)付帳款的調(diào)整科目
55. 財(cái)務(wù)會計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—信用管理—業(yè)務(wù)往來：貸項(xiàng)監(jiān)控—定義不帶信貸管理更新的統(tǒng)馭科目
若啟動了信用管理，將不需要做信用控制的統(tǒng)馭科目加上，并勾上“無信用管理更新”
56. 財(cái)務(wù)會計(jì)—銀行會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—匯票業(yè)務(wù)—應(yīng)收匯票—請求應(yīng)收匯票—定義應(yīng)收匯票的備選統(tǒng)馭科目
定義特殊總帳標(biāo)記下的統(tǒng)馭科目
G/L：W(匯票銀行接收)-統(tǒng)馭科目:11
310000(應(yīng)收帳款)-特別總帳科目：11110000(應(yīng)收票據(jù))
57. 財(cái)務(wù)會計(jì)—銀行會計(jì)—業(yè)務(wù)往來—匯票業(yè)務(wù)—應(yīng)付匯票—創(chuàng)建應(yīng)付匯票—定義應(yīng)付匯票的備用統(tǒng)馭科目
定義特殊總帳標(biāo)記的統(tǒng)馭科目G/L：W(匯票銀行接收)-統(tǒng)馭科目:21210000(應(yīng)付帳款)-特別總帳科目：21110000(應(yīng)付票據(jù))
二、SAP R/3 財(cái)務(wù)基本概念及集成性淺釋--主數(shù)據(jù)概念篇
ERP是英文Enterprise Resources Planning的縮寫，意思為企業(yè)資源計(jì)劃。在企業(yè)中，存在各種各樣的資源，如財(cái)務(wù)資源、人力資源、信息資源、供應(yīng)商資源、客戶資源等等，如何將這些資源進(jìn)行合理規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化的配置，從而提高企業(yè)整體的經(jīng)營能力與經(jīng)營效率是企業(yè)管理者孜孜以求的目標(biāo)。經(jīng)濟(jì)學(xué)上有一個著名理論：短邊效應(yīng)。也就是說，有長短不一的木塊(表示各種各樣的資源)，做成一個木桶，其裝水容量的多寡不是由最長木塊決定的，而是由最短的木塊決定的。過去幾十年來，由于電信技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)及應(yīng)用軟件開發(fā)的滯后，大型企業(yè)為提高管理效率而進(jìn)行的各種各樣探索都難以得到最終的實(shí)現(xiàn)，其重要原因就在于信息的不能及時傳遞。人們通常所說的企業(yè)內(nèi)部各個部門都是一個“信息孤島”，指的就是信息(包括財(cái)務(wù)、人力等方面)的不能及時傳遞與處理，由此帶來管理上的效率損失及機(jī)會成本的上升。隨著我們國家市場化改革進(jìn)程的不斷加快及全球經(jīng)濟(jì)的一體化，各個行業(yè)內(nèi)部的競爭加劇是不可避免的一個趨勢，競爭的加劇對企業(yè)管理提出了更高的要求，正如莎士比亞所說的，“是生存還是死亡，這真是一個問題”。要提高企業(yè)管理水平，首先必須突破信息傳遞及處理這個“瓶頸”。70年代以來，國外企業(yè)為突破這個“瓶頸”，就陸續(xù)開始了企業(yè)資源計(jì)劃的嘗試。
至90年代初期，已經(jīng)獲得很大的成功，這主要應(yīng)歸功于相關(guān)技術(shù)，如電信、計(jì)算機(jī)及應(yīng)用軟件等得到了空前的發(fā)展。實(shí)施ERP，至少有三個方面的好處：1．各種信息能夠得到即時的處理與傳遞。如有非常及時性的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及庫存數(shù)據(jù)，這對于大型企業(yè)是非常必要的。2．可以打破企業(yè)管理者的管理邊界，同時不會造成效率上的損失。傳統(tǒng)的分工理論形成的每個管理人員的管理邊界，超出次邊界將是不經(jīng)濟(jì)的，但實(shí)施ERP，如上問題可以輕松得以解決，因?yàn)镋RP的精髓就是要信息的及時處理與傳遞。信息的及時傳遞及處理可以使管理的邊界得以突破。正如和光商務(wù)股份有限公司的總經(jīng)理劉鐵所說：實(shí)旌ERP可以將管理的需求“一竿子捅到底”1 3．可以降低企業(yè)內(nèi)部的交易費(fèi)用，同時也有利于企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的再造。實(shí)施了ERP，各項(xiàng)交易、業(yè)務(wù)流程都變得透明，信息也得到了及時的處理與傳遞，帶來的結(jié)果是內(nèi)部交易費(fèi)用的降低，機(jī)構(gòu)的設(shè)置也將變的簡單、高效，原來“金字塔型”的組織結(jié)構(gòu)變成了“扁平型”的組織結(jié)構(gòu)。毫無疑問，如上種種好處，將會使成功實(shí)施ERP的企業(yè)在激烈的市場競爭中獲得極大的優(yōu)勢，具體地說，將會使企業(yè)降低費(fèi)用、提高資金的運(yùn)用效率，提供決策的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)、降低機(jī)會成本等。
支持實(shí)施ERP的管理軟件有非常之多，如SAP R／3、Oracle、PeopleSoft等。本文著重介紹SAP R／3軟件就是其中集成性最好、功能最強(qiáng)的管理軟件。為什么SAPR／3軟件集成性最好并且能夠及時處理并傳遞信息，主要是有賴于主數(shù)據(jù)的有關(guān)設(shè)置。以下開始本文有關(guān)SAPR／3軟件中與財(cái)務(wù)有關(guān)的介紹。
主數(shù)據(jù)(主記錄)
第一次接觸SAP R／3軟件的人，當(dāng)看到主數(shù)據(jù)這樣的字眼時，肯定不知所云。在SAPR／3軟件中，主數(shù)據(jù)相當(dāng)是該軟件的識別及自動后續(xù)處理系統(tǒng)。比如人的大腦，當(dāng)我們見到資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目時，如長期投資，我們的大腦馬上就會這樣的反應(yīng)：它是屬于資產(chǎn)類的科目，期末應(yīng)將余額予以結(jié)轉(zhuǎn)；核算時，當(dāng)其投資對被投資單位有控制、共同控制或重大影響時，應(yīng)采用權(quán)益法進(jìn)行核算，否則應(yīng)采用成本法核算等。又如對于銷售收入，我們馬上就知道這是損益類科目，期末應(yīng)將其結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤，而后轉(zhuǎn)至未分配利潤等。我們的大腦為什么有這些知識，就是因?yàn)槲覀兘?jīng)過了長期的財(cái)務(wù)知識方面的訓(xùn)練，所以就會有這樣的識別及核算能力。對于軟件系統(tǒng)，它不具有像人類
一樣的大腦，所以軟件開發(fā)人員就開發(fā)了一套適合系統(tǒng)并使其能夠像人腦一樣的識別及處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。這就是SAPR／3軟件的主數(shù)據(jù)。
因此，當(dāng)我們要做各項(xiàng)交易之前，必須到相應(yīng)的主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)建它(當(dāng)然這個創(chuàng)建是按照主數(shù)據(jù)中的固有格式進(jìn)行的)，這樣系統(tǒng)才能認(rèn)可它、自動處理它。通常我們叫這個過程為“去報(bào)個到，取個號”。與財(cái)務(wù)有關(guān)的主數(shù)據(jù)包括有總賬主數(shù)據(jù)、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)、客戶主數(shù)據(jù)、商品主數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、成本及利潤中心主數(shù)據(jù)等六大類。下面分別闡述。
2.1 總賬主數(shù)據(jù)
總賬主數(shù)據(jù)，它起到統(tǒng)馭整個財(cái)務(wù)的作用。不同的會計(jì)科目在總賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)建會應(yīng)用到不同的“字段”(英文單詞為field)，通過這些不同“字段”的組合，就會形成系統(tǒng)能夠識別并能夠?yàn)槲覀儸F(xiàn)行會計(jì)核算所接受的會計(jì)科目。如下例舉幾個重要的科目予以說明。
號碼 10010101 10030101 10040101
公司代碼 KHl0 KHl0 KHlO
類別 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目
賬戶組 現(xiàn)金／銀行類 其他資產(chǎn)類 其他資產(chǎn)類
描述 現(xiàn)金 應(yīng)收賬款一國內(nèi)貿(mào)易款 庫存商品
統(tǒng)馭科目類型 X D X
未清項(xiàng)目管理 X X X
行項(xiàng)目顯示 √ X X
字段狀態(tài)組 G001 G067 G001
號碼 10050101 20010101 20020101
公司代碼 KHl0 KHl0 KHl0
類別 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目
賬戶組 固定資產(chǎn)類 負(fù)債權(quán)益類 負(fù)債權(quán)益類
描述 固定資產(chǎn)一房屋建筑物 短期借款 應(yīng)付賬款一國內(nèi)貿(mào)易款
統(tǒng)馭科目類型 A K K
未清項(xiàng)目管理 X X X
行項(xiàng)目顯示 X X X
字段狀態(tài)組 G007 G001 G067
號碼 20060101 20070101 20080101
公司代碼 KHl0 KHl0 KHl0
類別 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目 資產(chǎn)負(fù)債表科目
賬戶組 負(fù)債權(quán)益類 負(fù)債權(quán)益類 負(fù)債權(quán)益類
描述 購銷GR／IR 代銷GR／IR 實(shí)收資本
統(tǒng)馭科目類型 X X X
未清項(xiàng)目管 √ √ X
行項(xiàng)目顯示 √ √ √
字段狀態(tài)組 G001 G001 G001
號碼 50010101 50020101 50040101
公司代碼 KHl0 KHl0 KHl0
類別 損益表科目 損益表科目 損益表科目
賬戶組 損益類 損益類 損益類
描述 銷售收入-購銷 銷售成本一購銷 管理費(fèi)用一電費(fèi)
統(tǒng)馭科目類型 X X X
未清項(xiàng)目管理 X X X
行項(xiàng)目顯示 √ √ √
字段狀態(tài)組 G029 G030 G004
僅允許自動記賬 √ √
幾個重要的會計(jì)科目，其余科目即可舉一反三，知其所以然。在所列示的科目中，科目號碼是根據(jù)《企業(yè)會計(jì)制度一會計(jì)科目名稱和編號》規(guī)定的前四位數(shù)加上后四位而成，在創(chuàng)建時須手工填入(即非系統(tǒng)產(chǎn)生)。
科目類別僅分成兩類：即為資產(chǎn)負(fù)債表科目或?yàn)閾p益表科目。賬戶組分為六項(xiàng)：現(xiàn)金／銀行類、固定資產(chǎn)類、其他資產(chǎn)類、負(fù)債／權(quán)益類、損益類、轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)類。描述項(xiàng)既可按需創(chuàng)建的科目進(jìn)行字面的描述，又可分為長文本與短文本描述。
損益類帳戶的特征：
在會計(jì)科目表中創(chuàng)建損益類科目之前，需要確定損益結(jié)轉(zhuǎn)入的留存收益科目。系統(tǒng)設(shè)計(jì)了一特殊程序?qū)p益類帳戶的損益金額自動結(jié)轉(zhuǎn)入該科目。因此，必須在系統(tǒng)中定義留存收益科目的號碼。
每一個損益類科目都需要分配給一個留存收益科目。
統(tǒng)馭科目類型分為三類：供應(yīng)商類別(K)、客戶類別(D)、固定資產(chǎn)類別(A)，主要是針對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、固定資產(chǎn)等模塊過入的金額，他們的交易是不通過總賬模塊進(jìn)行的，但在各自模塊完成的同時，會將相應(yīng)的金額過入總賬。
未清項(xiàng)目管理主要是用于須清賬的科目，如GR／IR，銀行的過渡科目、工資的清算等。激活了未清項(xiàng)目管理，必須同時激活行項(xiàng)目顯示的功能，但在總賬主數(shù)據(jù)的設(shè)置中，應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)等是不能激活未清項(xiàng)目管理及行項(xiàng)目顯示功能。
未清項(xiàng)管理指一個帳戶的項(xiàng)目可被該帳戶的其他項(xiàng)目結(jié)清或核銷掉。在清帳或核銷過程中涉及到的項(xiàng)目的合計(jì)金額必定為零。因此該帳戶的余額總是等于未清掉的項(xiàng)目的合計(jì)金額。
行項(xiàng)目顯示即表示，設(shè)置此項(xiàng)時，系統(tǒng)會有向下挖掘(Drilldown)的功能，當(dāng)我們在查看總賬的某個科目時，若對某金額有懷疑，可將鼠標(biāo)對準(zhǔn)該金額連續(xù)點(diǎn)擊兩下，系統(tǒng)可顯示明細(xì)賬的金額，再對準(zhǔn)明細(xì)賬的金額連續(xù)點(diǎn)擊兩下，系統(tǒng)會顯示某憑證的金額。
字段狀態(tài)組，表示若某個總帳科目選用了不同的字段狀態(tài)組，其將來在憑證輸入時，需要填入不同的字段，如對于其他業(yè)務(wù)收入科目，其選用的字段狀態(tài)組為G029，當(dāng)我們輸入一個分錄借：現(xiàn)金貸：其他業(yè)務(wù)收入時，系統(tǒng)會要求再輸入一個利潤中心的字段，否則該張憑證不能夠產(chǎn)生。又如當(dāng)我們輸入一個分錄借：管理費(fèi)用一電費(fèi)貸：現(xiàn)金時，系統(tǒng)會要求我們輸入一個成本中心的字段。僅允許自動記賬表示，該總賬科目必須由其他模塊自動過入，不用手工輸入憑證，如銷售收入一購銷，因?yàn)樵摽傎~科目是在銷售及分銷模塊完成“出具發(fā)票”功能時自動產(chǎn)生的，所以僅允許自動過賬。
創(chuàng)建完總賬的主數(shù)據(jù)后，手工輸入的總賬科目將得到系統(tǒng)的確認(rèn)與認(rèn)可。如傳統(tǒng)的分錄錄入方式為借：現(xiàn)金貸：其他業(yè)務(wù)收入，在系統(tǒng)中將變成：借：10010101貸：50100101(假設(shè)為其他業(yè)務(wù)收入)。系統(tǒng)在總賬分錄輸入后，將會自動將相關(guān)金額過入至總賬及更新會計(jì)報(bào)表。
排序碼 在會計(jì)憑證的供應(yīng)商行項(xiàng)目中，系統(tǒng)對‘定位’字段的缺省值。也決定供應(yīng)商行項(xiàng)目的排列順序。如果該供應(yīng)商主要發(fā)生與采購訂單有關(guān)的業(yè)務(wù)，一般選擇014-采購訂單號+行項(xiàng)目號，其它情況選擇記帳日期+憑證號。
帳戶組 為簡化會計(jì)科目的創(chuàng)建，避免錯誤，確定錄入會計(jì)科目的屏幕和科目號區(qū)間，對科目進(jìn)行的分組稱做帳戶組。帳戶組針對每一套會計(jì)科目表進(jìn)行定義，確定會計(jì)科目所需的字段狀態(tài)。
當(dāng)創(chuàng)建會計(jì)科目表中的一條主記錄時，必須指明一個帳戶組。
自動過帳 系統(tǒng)中，某些業(yè)務(wù)是自動生成記帳憑證，自動記帳的。例如：存貨的出入庫業(yè)務(wù)、增值稅的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅等。某一科目是否為自動過帳，是在帳戶主記錄中設(shè)定的。
參考憑證 是用來過帳到會計(jì)憑證的一種參考性質(zhì)的憑證,使用它可以實(shí)現(xiàn)快速錄入,會計(jì)憑證或樣本憑證能被用作參考憑證使用
憑證類型 由兩位英文字母組成,是憑證的分類，控制憑證的整體信息,如:憑證編號、帳戶類型等等。
2.2 供應(yīng)商主數(shù)據(jù)
當(dāng)我們與一個供應(yīng)商發(fā)生交易之前，應(yīng)當(dāng)在供應(yīng)商主數(shù)據(jù)內(nèi)創(chuàng)建該供應(yīng)商，以使系統(tǒng)能夠識別它并處理它。這仍然是“去報(bào)個到，取個號"，但這是到供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中去報(bào)到并取號。下面將創(chuàng)建供應(yīng)商的有關(guān)過程做一個介紹。
供應(yīng)商編號：除類別為地點(diǎn)是以手工方式輸入號碼外，其余皆為系統(tǒng)自動生成的號碼。
供應(yīng)商類別：包括有國內(nèi)貿(mào)易供應(yīng)商、進(jìn)口貿(mào)易供應(yīng)商、關(guān)聯(lián)供應(yīng)商、一次性供應(yīng)商、無庫存供應(yīng)審、招商供應(yīng)商、地點(diǎn)等。在創(chuàng)建供應(yīng)商時，只須在其中選擇一項(xiàng)即可。
描述：與供應(yīng)商有關(guān)的信息如公司名稱、地址等輸入相應(yīng)的字段即可。
購貨方號碼：若某一供應(yīng)商既是供應(yīng)商又是客戶，須做自動清賬賬務(wù)時，應(yīng)在此處填寫在客戶主數(shù)據(jù)中生成的號碼。
會計(jì)信息：此處應(yīng)填的是統(tǒng)馭科目，該統(tǒng)馭科目首先應(yīng)在總賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)建好。
檢查雙重發(fā)票：此處是指檢查收貨憑證與發(fā)票的校驗(yàn)，為必輸?shù)淖侄巍４蚬?#8730;即可。
付款條件：指的是付款的期限，系統(tǒng)已設(shè)定好各種類型的付款期限，選擇即可。選擇好后，該系統(tǒng)會自動計(jì)算對該供應(yīng)商的欠款是否已到期，有利于資金周轉(zhuǎn)的籌劃。
付款方式：如現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬等。也是在系統(tǒng)內(nèi)選擇即可。將來做自動付款業(yè)務(wù)時，系統(tǒng)會根據(jù)自動付款方式的參數(shù)選擇是否支付該款項(xiàng)。
結(jié)算客戶：此處是與購貨方號碼相關(guān)聯(lián)的，欲做自動清賬賬務(wù)，必須在此處打勾√。（結(jié)合以上購貨方(客戶)項(xiàng)目使用）
如上主數(shù)據(jù)的內(nèi)容填寫完畢后，系統(tǒng)即會自動產(chǎn)生一個供應(yīng)商的編號(除地點(diǎn)的類別是手工方式輸入外)，如10100001，該編號代表了與供應(yīng)商有關(guān)的各種信息及后續(xù)處理的功能。并且在分錄的輸入上也與傳統(tǒng)的有所不同了。如傳統(tǒng)的分錄方式為：借：營業(yè)費(fèi)用一電費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款一XX供應(yīng)商，但在系統(tǒng)中的分錄錄入方式變?yōu)椋航瑁籂I業(yè)費(fèi)用一電費(fèi)(這將也有一個總科目號碼)貸：10100001(與該供應(yīng)商有關(guān)的交易金額將會由系統(tǒng)自動過入至創(chuàng)建該供應(yīng)商主數(shù)據(jù)選定的統(tǒng)馭科目，同時在總賬層次中的該統(tǒng)馭科目也得到了自動的更新)。
另外，對于不同類別的供應(yīng)商，創(chuàng)建完畢后，會產(chǎn)生不同號碼范圍段的編號。如國內(nèi)供應(yīng)商的號碼范圍段為101開頭的8位數(shù)，國外供應(yīng)商其號碼范圍段為18開頭的8位數(shù)。熟悉后，看著供應(yīng)商的編碼范圍即可知道，該供應(yīng)商是屬于何一類型的供應(yīng)商。
2.3 客戶主數(shù)據(jù)
與供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一樣，有新的客戶與我們發(fā)生交易時，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)。
客戶編號：除類別為“地點(diǎn)”客戶編號須手工輸入外，其余類別的客戶編號皆由系統(tǒng)自動產(chǎn)生。
客戶類別：國內(nèi)個人客戶、國內(nèi)批發(fā)客戶、關(guān)聯(lián)客戶、租賃客戶、地點(diǎn)、其他等六大類(零售企業(yè))
描述：即為對客戶的一般情況進(jìn)行描述，如公司名稱、地址、郵編、聯(lián)系人等。
統(tǒng)馭科目：此處輸入在總賬主數(shù)據(jù)中已創(chuàng)建好的應(yīng)收賬款統(tǒng)馭科目，如應(yīng)收賬款一國內(nèi)個人客戶(11310101)，應(yīng)收賬款一國內(nèi)批發(fā)客戶(11310201)等。零售企業(yè)的大部分客戶都是個人客戶，因此只須創(chuàng)建一個一次性的客戶，而后通過修改有關(guān)描述性的字段即可。
付款期限：此處是指客戶付款給單位的付款期限，由于主要以零售為主，付款期限定為立即付款，但可針對個別客戶(如在合同中規(guī)定的收款期限)另行設(shè)定。系統(tǒng)已設(shè)置各種的付款期限。通過此處的設(shè)置，將來做催款程序時，系統(tǒng)會根據(jù)設(shè)置的參數(shù)自動計(jì)算應(yīng)收賬款的賬齡及打印催款函。
付款方式：可以有現(xiàn)金、支票等方式。
催款程序：選擇催款程序，可以產(chǎn)生催款函件。
與創(chuàng)建供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一樣，當(dāng)創(chuàng)建完畢客戶主數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生一個客戶的編號(如500000001)，該編號代表了該客戶的相關(guān)信息及后續(xù)功能。憑證輸入方式上，將與傳統(tǒng)的手工方式有很大的不同。如傳統(tǒng)的憑證為借：應(yīng)收賬款一XX客戶貸：其他業(yè)務(wù)收入一租金，在系統(tǒng)中將變?yōu)榻瑁?00000001貸：其他業(yè)務(wù)收入一租金(這將也有一個總科目號碼)，交易金額自動會過入統(tǒng)馭科目如11310101的應(yīng)收賬款一國內(nèi)個人客戶，同時也即時更新總賬中的統(tǒng)馭科目。
同樣，不同類別的客戶，其創(chuàng)建完主數(shù)據(jù)后產(chǎn)生的編號是不一樣的，如國內(nèi)個人客戶，其編號范圍為500000000-599999999，國內(nèi)批發(fā)客戶其編號范圍為3 10000000-3 19999999等。這將便于我們區(qū)分不同類別的客戶。
2.4 商品主數(shù)據(jù)
商品數(shù)據(jù)的內(nèi)容較為復(fù)雜，主要由主數(shù)據(jù)組負(fù)責(zé)創(chuàng)建，對于財(cái)務(wù)人員需要了解的內(nèi)容主要有以下幾項(xiàng)：
描述：即對商品一般性的描述，如品名、類別、供應(yīng)商等。
評估類：主要有兩類3100與3600，其中3100代表該商品為購銷類商品，決定了系統(tǒng)自動生成的GR／IR為購銷類的GR／IR；3600代表該商品為代銷的商品，決定了系統(tǒng)自動生成的GR／IR為代銷類的GR／IR。
價格控制類型：SAP中有兩種價格控制類型，一為標(biāo)準(zhǔn)成本法，二為加權(quán)移動平均法，該兩種方法用于存貨的發(fā)出時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本用。
移動平均價：由系統(tǒng)自動計(jì)算得出。系統(tǒng)會根據(jù)每批次的采購單價及數(shù)量對目前的庫存商品發(fā)出單價進(jìn)行移動平均計(jì)算出作為結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本用的單價。
總庫存量：是指目前的庫存總量。
銷售價格：由系統(tǒng)根據(jù)一定的毛利要求并結(jié)合有關(guān)細(xì)節(jié)得出。此銷售單價將成為創(chuàng)建銷售訂單時的單價，若有打折，系統(tǒng)會根據(jù)打折比例算出最終銷售價，這也將成為計(jì)算銷售收入的單價(系統(tǒng)會自動將增值稅計(jì)出后并從收入中剔除)。
利潤中心：主要是為創(chuàng)建利潤中心的損益表而用。若該商品維護(hù)的層次到某個門店，則將來銷售確立時，收入與成本將為轉(zhuǎn)入總賬層次與利潤中心層次。
商品主數(shù)據(jù)創(chuàng)建完畢后，系統(tǒng)會產(chǎn)生一個商品號，該號碼代表了如上有關(guān)的信息及計(jì)入某個總賬科目如庫存商品、受托代銷商品的要求。
2.5 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)
同樣的，當(dāng)財(cái)務(wù)上要做一件與固定資產(chǎn)有關(guān)的交易，如購置，首先必須在固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)建它，然后才能在財(cái)務(wù)上開始與之相關(guān)的業(yè)務(wù)。如下是創(chuàng)建固定主數(shù)據(jù)的一些重要內(nèi)容。在系統(tǒng)中，對于固定資產(chǎn)的大部分業(yè)務(wù)是系統(tǒng)自動完成的，所以如下的內(nèi)容是有必要的。
類別：在傳統(tǒng)的會計(jì)核算中，通常可以將一個企業(yè)的固定資產(chǎn)分為幾大類：房屋建筑物、機(jī)械設(shè)備、交通工具、辦公設(shè)備、其他等。在系統(tǒng)中，也是遵循這樣一種分類方法，但為了便于系統(tǒng)區(qū)分固定資產(chǎn)折舊時所應(yīng)計(jì)入的科目，如管理用的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用一折舊科目及營業(yè)或生產(chǎn)用固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用應(yīng)計(jì)入營業(yè)費(fèi)用---折舊或制造費(fèi)用一折舊，在系統(tǒng)中，將固定資產(chǎn)的分類進(jìn)一步細(xì)分，分成房屋建筑物(總部)、房屋建筑物(門店)、機(jī)械設(shè)備(總部)、機(jī)械設(shè)備(門店)、交通工具(總部)、交通工具(門店)、辦公設(shè)備(總部)、辦公設(shè)備(門店)、其他(總部)、其他(門店)等，同時在SAP系統(tǒng)中，在建工程、無形資產(chǎn)(商標(biāo)、土地使用權(quán)、著作權(quán)、商譽(yù)等)也屬于固定資產(chǎn)模塊的核算范疇。因此，當(dāng)我們欲創(chuàng)建某個固定資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)時，如總部用的服務(wù)器，就應(yīng)選擇總部辦公設(shè)備這一類型，隨后系統(tǒng)會自動確定相應(yīng)的科目定位碼。
描述：即對應(yīng)創(chuàng)建的固定資產(chǎn)進(jìn)行如名稱類別等描述。
科目定位碼：是與系統(tǒng)設(shè)定的固定資產(chǎn)類別緊密地聯(lián)系在一起的。該科目定位碼實(shí)際上起到了統(tǒng)馭科目的功能。如在本次設(shè)定中，總部的房屋建筑物的科目定位碼為1010，門店的房屋建筑物的科目定位碼為1020，但這兩定位碼同時會與總賬科目固定資產(chǎn)——房屋建筑物聯(lián)系起來，如當(dāng)財(cái)務(wù)增加一個固定資產(chǎn)時，就會通過科目定位碼使總賬科目固定資產(chǎn)_謗屋建筑物金額相應(yīng)增加。
成本中心：這是與控制模塊有關(guān)的設(shè)置。如總部用的服務(wù)器，就應(yīng)選擇與總部某個部門有關(guān)的成本中心。
若該服務(wù)器的折舊費(fèi)用應(yīng)由不同的成本中心分擔(dān)，可以該成本中心為基礎(chǔ)，在控制模塊內(nèi)采用分?jǐn)偦蚍峙涞墓δ苓M(jìn)行劃分。
分析用途：分為一次性或分期購入、是否抵押、是否保險四類，這是為區(qū)分各個不同固定資產(chǎn)的狀態(tài)而設(shè)的。如若想了解有多少固定資產(chǎn)已經(jīng)被抵押，則可以在查看報(bào)表時，選擇是否抵押的功能，系統(tǒng)就會將所有已抵押的固定資產(chǎn)列示出來。
折舊年限：分為賬面折舊與稅務(wù)折舊，賬面的折舊年限與折舊率會計(jì)入總賬，稅務(wù)的折舊年限與折舊率則會作為調(diào)整遞延稅款所用。如某固定資產(chǎn)的賬面折舊年限為3年，年折舊額為10000元，稅務(wù)折舊年限為5年，年折舊額為8000元，則系統(tǒng)會將10000元作為總賬的折舊金額并計(jì)入相關(guān)費(fèi)用，但系統(tǒng)也會算出稅務(wù)的折舊額為8000元，但這8000元只是便于我們做遞延稅款的手工調(diào)整。
創(chuàng)建完某個固定資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生一個該固定資產(chǎn)的號碼，如11 11 11 11 11，我們在財(cái)務(wù)輸入分錄時，借：1111111111貸：10010101(現(xiàn)金)，交易金額會自動過入至總賬層次。
在固定資產(chǎn)模塊中，折舊是系統(tǒng)自動運(yùn)行的，不需手工計(jì)算。并會過入相應(yīng)的總賬科目。
2.6 利潤中心主數(shù)據(jù)、成本中心主數(shù)據(jù)
利潤中心主數(shù)據(jù)、成本中心主數(shù)據(jù)的內(nèi)容應(yīng)屬于控制模塊中的主要功能，在建立主數(shù)據(jù)方面相對而言較為簡單，關(guān)鍵在于企業(yè)內(nèi)部對于利潤中心及成本中心的如何劃分，也就是說對管理深度要求到什么水平。
三、SAP R/3 財(cái)務(wù)基本概念及集成性淺釋--總帳等概念篇
3.1 科目表的建立及分配
在SAP中，科目表的層次較公司代碼高，也就是說先創(chuàng)建好科目表，然后可以分配給不同的公司使用。在同一集團(tuán)范圍內(nèi)，為了使各個集團(tuán)范圍內(nèi)的公司使用的科目表都能一致，通常是先創(chuàng)建一個虛擬的公司及科目表，然后集團(tuán)范圍內(nèi)公司都可從其拷貝。科目表中的科目就是在總帳的主數(shù)據(jù)中分別創(chuàng)建的。這里值得一提是，在SAP中的科目表與傳統(tǒng)的手工方式在科目體系中有了很大的不同。傳統(tǒng)的帳務(wù)體系將會計(jì)科目分為1級科目、2級科目、3級科目等。但在SAP 已沒有這樣分法了。除了應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)等統(tǒng)馭科目外，所有的明細(xì)或2、3科目上升為總帳科目（當(dāng)然在使用之前，應(yīng)進(jìn)行有關(guān)主數(shù)據(jù)的設(shè)置），如傳統(tǒng)的銀行存款—工商銀行XX支行XX帳號，這只是銀行存款的一個子科目，但在SAP中，此時已設(shè)置為一個總帳科目了，科目代碼是根據(jù)企業(yè)會計(jì)制度中的有關(guān)編碼擴(kuò)充至8位編碼，如一個企業(yè)有許多銀行存款，在SAP中就變成了有許多總帳科目。在總帳層次顯示時，是分別顯示的，但到報(bào)表層次時，則根據(jù)所有銀行科目中的前四位代碼匯集成一個科目銀行存款進(jìn)行披露。管理費(fèi)用也一樣，在SAP中有非常多管理費(fèi)用的總帳科目（如工資、獎金、津貼等）。但在總帳還包含有從其他模塊中過入的金額，如統(tǒng)馭科目，統(tǒng)馭如應(yīng)付/收及固定資產(chǎn)的明細(xì)科目，因此在SAP的總帳科目表中，我們看到的就不是目前的五、六十個科目，而是將近五百個的總帳科目。由于應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)有各自獨(dú)立的模塊，所以有各自的明細(xì)帳。但反映在
總帳及報(bào)表層次時，分別為細(xì)分的統(tǒng)馭科目（如應(yīng)收帳款可根據(jù)企業(yè)管理的需要分為應(yīng)收國內(nèi)的款項(xiàng)與應(yīng)收國外的款項(xiàng)等）。SAP所有的財(cái)務(wù)信息都是即時的，當(dāng)記錄一筆總帳分錄時，相應(yīng)的總帳、報(bào)表都已生成，當(dāng)應(yīng)收明細(xì)帳生成時，通過統(tǒng)馭科目就可即時過入總帳與報(bào)表。也就是說，在SAP 的帳務(wù)里，任何時點(diǎn)都會產(chǎn)生新的總帳與新的報(bào)表（注意該總帳與報(bào)表并不完全體現(xiàn)法人的資產(chǎn)負(fù)債損益情況，尚有折舊、預(yù)提待攤因素要考慮）。
總帳科目主數(shù)據(jù)分為兩個層次：
a) 會計(jì)科目表層：
會計(jì)科目表可以為一個或多個公司代碼使用。這一層次包括適用于所有使用該會計(jì)科目表的公司代碼的主記錄的信息。
b) 公司代碼層：
該層次包括適用于一個公司代碼的會計(jì)科目的特有信息。它因公司代碼的不同而不同。會計(jì)科目可以分兩個層次分別維護(hù)，也可以集中維護(hù)。
3.2 統(tǒng)馭科目
統(tǒng)馭科目（reconciliation account）指的就是將明細(xì)科目歸集起來的意思。前面我們說到，系統(tǒng)總帳科目表中包括統(tǒng)馭科目，該統(tǒng)馭科目是與應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊、固定資產(chǎn)模塊有關(guān)的，其中長、短期借款運(yùn)用了應(yīng)付模塊的功能，也成為了統(tǒng)馭科目。在實(shí)際業(yè)務(wù)過程，我們可能會發(fā)生統(tǒng)馭科目選用錯誤，此時就要用到統(tǒng)馭科目的變更功能。如客戶A的統(tǒng)馭科目被誤選為11310101，并有一筆分錄輸入，假設(shè)為1000元，此時的總帳科目11310101就有1000元余額，事后發(fā)現(xiàn)用錯統(tǒng)馭科目，為此在此客房的主數(shù)據(jù)中更改統(tǒng)馭科目假設(shè)為113102101（注意這并不會更改已過入11310101的1000元），更改完畢后，至月末（假設(shè)本月只有一筆分錄及余額為1000元）運(yùn)行客戶重組程序，系統(tǒng)會產(chǎn)生借：11310299（系11310201的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000貸：11310199（系11310101
的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000，在報(bào)表層次上11310101與11310199被安排在一行后余額變?yōu)?，11310201與11310299被安排在一行后余額變?yōu)?000，這樣在報(bào)表層次就將由于選錯統(tǒng)馭科目而產(chǎn)生的錯誤糾正了。第二個月初，系統(tǒng)會自動運(yùn)行相反的調(diào)整分錄，借：11310199（系11310101的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000貸：11310299（系11310201的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000。直到選錯統(tǒng)馭科目的金額被支付出去后，才不需運(yùn)行上述程序。
3.3 憑證的輸入規(guī)則
在SAP中，總帳科目在輸入分錄是需要遵循傳統(tǒng)的記帳方法， “有借必有貸，借貸必相等”。但對于應(yīng)收、應(yīng)付的發(fā)票輸入（即作會計(jì)分錄）單邊則可，如在應(yīng)付模塊作發(fā)票輸入，填入供應(yīng)商的號碼，日期、金額后，其次填寫行項(xiàng)目，此時的行項(xiàng)目的字段中已經(jīng)默認(rèn)了借方，用戶只需選擇適當(dāng)?shù)目値た颇浚ㄈ绻芾碣M(fèi)用—XX）、金額、成本中心即可。產(chǎn)生的分錄即為借貸皆具的雙邊分錄了。應(yīng)收模塊的發(fā)票輸入也同樣。在應(yīng)收、應(yīng)付模塊中除了后勤模塊的“發(fā)票校驗(yàn)程序”及銷售模塊的“出具發(fā)票程序”自動過入應(yīng)付、應(yīng)收帳款外，尚有許多處如“過帳” 、“清帳”也具有半自動生成會計(jì)分錄的功能。另外，在SAP中，憑證具有較寬泛的意義，如后勤模塊的產(chǎn)生的收貨單據(jù)，在SAP中也稱為憑證，發(fā)票也稱憑證，因此財(cái)務(wù)人員在實(shí)際操作中應(yīng)注意區(qū)別。
3.4 憑證的類別
傳統(tǒng)的會計(jì)核算中，將憑證的類別分為收、付、轉(zhuǎn)三類或直接就是一類記帳憑證。SAP對憑證的分類基本上也遵循收、付、轉(zhuǎn)三類的原則，即總帳憑證（類似轉(zhuǎn)帳憑證）SA，與供應(yīng)商有關(guān)的憑證（類似于付款憑證）：KR（應(yīng)付供應(yīng)商的憑證）、KG（供應(yīng)商轉(zhuǎn)來的紅字發(fā)票，SAP稱為貸記憑證）、KZ（付款給供應(yīng)商的憑證），與客戶有關(guān)的憑證（類似于收款憑證）：DR（開具發(fā)票給顧客的憑證）、DG（開具紅字發(fā)票給顧客的憑證）、DZ（向顧客收款的憑證），與固定資產(chǎn)交易有關(guān)的憑證AA等。
3.5 記帳碼
在手工的會計(jì)核算過程中，我們通過用記帳符號“借”與“貸”來描述資產(chǎn)、負(fù)債的增、減。
但在SAP中，卻變得有些復(fù)雜了，比如，對于總帳科目的憑證，用符號40來表示總帳的借方，用50來表示總帳的貸方，分錄例示如下：40：10010101（現(xiàn)金）50：50150101（營業(yè)外收入）；對于與供應(yīng)商發(fā)票有關(guān)的憑證輸入，主要與應(yīng)付帳款有關(guān)的借貸方就比較復(fù)雜了，如貸方用31、32、33、34、35、36、37、38、39，借方用21、22、23、24、25、26、27、28、29，如供應(yīng)商發(fā)票輸入分錄為：40：50100101（營業(yè)費(fèi)用-電費(fèi)） 31：10100037（表示通過主數(shù)據(jù)創(chuàng)建的供應(yīng)商編號）。對于與應(yīng)收帳款有關(guān)的，其應(yīng)收帳款的借貸方所用的記帳碼：用01、02、03、04、05、06、07、08、09表示借方，用11、12、13、14、15、16、17、18、19表示貸方，如輸入一筆與客戶發(fā)票有關(guān)的分錄：01：客戶有關(guān)的號碼50：其他業(yè)務(wù)收入。與固定資產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)，用70表示借方，用75表示貸方，假設(shè)通過應(yīng)付模塊采購固定資產(chǎn)，70：固定資產(chǎn)號碼31：10100037。與存貨有關(guān)的業(yè)務(wù)，用89表示借方，用99表示貸方，如89：存貨貸：50：GR/IR，退貨時，40：GR/IR 99：存貨 （與存貨有關(guān)的會計(jì)業(yè)務(wù)，大部分是系統(tǒng)自動產(chǎn)生的，因此少了一道麻煩！）。
記帳碼在SAP中實(shí)際上起到如下的作用：在行項(xiàng)目中決定可輸入的科目的類別；行項(xiàng)目是以借方或貸輸入；決定其他字段的狀態(tài)。
記帳碼：記帳碼用于確定行項(xiàng)目記帳的方向－借記或貨記，同時確定記帳科目的類型（總分類帳科目或明細(xì)分類帳帳戶）和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。
SAP系統(tǒng)提供多種過帳碼的定義，用戶在處理會計(jì)憑證錄入時，宜盡量使用系統(tǒng)默認(rèn)之過帳碼。
業(yè)務(wù)處理通常使用之過帳碼如下：
過帳碼類型D／C（借／貸）說明
01 C－客戶D－借發(fā)票
09 C－客戶D－借特別總帳借方
11 C－客戶C－貸貸方憑證
15 C－客戶C－貸收款
19 C－客戶C－貸特別總帳貸方
21 V－供應(yīng)商D－借貸項(xiàng)憑證
25 V－供應(yīng)商D－借付款
29 V－供應(yīng)商D－借特別總帳借方
31 V－供應(yīng)商C－貸發(fā)票
39 V－供應(yīng)商C－貸特別總帳貸方
40 G－總分類帳D－借借方分錄
50 G－總分類帳C－貸貸方分錄
70 A－資產(chǎn)D－借借方資產(chǎn)
75 A－資產(chǎn)C－貸貸方資產(chǎn)
3.6 憑證號碼的產(chǎn)生
在SAP中，憑證號碼可以由系統(tǒng)產(chǎn)生也可由手工產(chǎn)生，但系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證號是連續(xù)的，手工產(chǎn)生的號碼難免會產(chǎn)生跳號等失誤，因此對系統(tǒng)設(shè)置時采用的憑證號碼是由系統(tǒng)自動產(chǎn)生的。同時，對不同類別的憑證，系統(tǒng)對其產(chǎn)生的號碼的范圍不盡一致，如輸入供應(yīng)商發(fā)票產(chǎn)生的憑證號在1900000000-1999999999之間，付款給供應(yīng)商的的憑證產(chǎn)生的憑證號在1500000000-1599999999，與固定資產(chǎn)有關(guān)的憑證產(chǎn)生的憑證號在0100000000-0199999999之間，開具發(fā)票給客戶產(chǎn)生的憑證號在1600000000-1699999999之間等等！尚有其他號碼范圍，可參照總帳藍(lán)圖中的有關(guān)敘述。當(dāng)然，號碼范圍是與年度有關(guān)的，即開始新一個會計(jì)年度時，號碼區(qū)間又會被重新選用，從而避免號碼被用盡的可能。
3.7 記帳期間變式，會計(jì)年度與特殊期間
記帳期間變式是較難理解的一個內(nèi)容。通過手工的做法是，在某一期間內(nèi)所有交易都必須在同一時點(diǎn)結(jié)帳，以便總帳及財(cái)務(wù)報(bào)表的生成。但在系統(tǒng)中，由于每一時點(diǎn)都可以產(chǎn)生一個即時會計(jì)報(bào)表，因此某些類型的憑證可以在期間結(jié)束時予以關(guān)帳，而某些卻又可以繼續(xù)開著，即某些類型憑證可在8月份入七月份的帳。當(dāng)然從嚴(yán)格的角度說，這是不合適的。這就是記帳期間變式。特殊會計(jì)期間，在系統(tǒng)中，會計(jì)期間基本上分為12個期間，這與正常手工核算無二，但由于在年度的會計(jì)期間結(jié)束后（此時12月31日會計(jì)報(bào)表已產(chǎn)生），仍然存在應(yīng)當(dāng)調(diào)整的事項(xiàng)，如審計(jì)時發(fā)現(xiàn)有些費(fèi)用的確認(rèn)不盡合理，有些交易金額必須重新確認(rèn)（如某些資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)），這時的調(diào)整就在特殊期間進(jìn)行。SAP的特殊會計(jì)期間分為4個，即13-16期間。但有些資產(chǎn)負(fù)債表業(yè)務(wù)卻又難以在特殊期間實(shí)現(xiàn)，如資產(chǎn)負(fù)債后日后發(fā)生的上一年度的退貨，由于這涉及到集成的業(yè)務(wù)，所以在SAP較難實(shí)現(xiàn)（具體參見后述）。
3.8 初級成本要素與次級成本要素
初級成本要素與次級成本要素。SAP除總帳的及時集成外，它的另一個特點(diǎn)是與控制模塊的及時集成。在SAP中所有的總帳中的費(fèi)用科目都被要求創(chuàng)建成為初級成本要素。這樣，當(dāng)輸入一個總帳的費(fèi)用分錄時，系統(tǒng)會要求輸入一個成本中心，即表示此時系統(tǒng)已將該初級成本要素分配給了某一成本中心。即通過一個分錄就將總帳與控制模塊的要求同時滿足，這就是SAP的無縫集成。當(dāng)然控制模塊中只有該要素的金額，而不是像總帳的記錄是通過雙邊分錄來實(shí)現(xiàn)的，因此某成本心的費(fèi)用報(bào)表是各個初級成本要素總匯。次級成本要素是指，某一成本中心的費(fèi)用要素可整理成為次級的費(fèi)用要素（項(xiàng)目），并將其通過一定的比例分?jǐn)偨o不同的成本中心。控制模塊就是通過這兩個要素反映了企業(yè)內(nèi)外部間的資金流動情況。在SAP中，初級成本要素就類似于科目表，它可以分配給任何一個成本中心，包括法人間的成本中心，即不同的成本中心可能包括的初級成本要素是一模一樣的，但金額卻不盡相同。
3.9 分配與分?jǐn)?/strong>
分配與分?jǐn)倢τ诔杀疽氐膩碚f是一個很重要的功能。并且這功能就類似于固定資產(chǎn)折舊一樣，一月只能執(zhí)行一次。分配的功能是與初級成本要素相關(guān)的，分?jǐn)偟墓δ苁桥c次級成本要素的功能相關(guān)的。這兩個功能同樣都可用到計(jì)劃（預(yù)算）與實(shí)際發(fā)生額中。如可創(chuàng)建一個循環(huán)，將某成本中心（可超過一個以上）的初級成本要素（可超過一個以上），按一定的比例分配給其他成本中心（可超過一個以上），當(dāng)然也將這循環(huán)分為幾個段，各段間相應(yīng)的要求可以不一樣，這樣每月末執(zhí)行時，就可以很好地反映初級成本要素的流向情況。同樣的，也可創(chuàng)建一個分?jǐn)傃h(huán)，將某成本中心（可超過一個以上）的初級成本要素（可超過一個以上）重新組合成為一個次級成本要素，然后再將其按一定的比例分配給其他成本中心（可超過一個以上），當(dāng)然也將這循環(huán)分為幾個段，各段間相應(yīng)的要求可以不一樣，這樣每月末執(zhí)行時，就可以很好地反映次級成本要素的流向情況。分配與分?jǐn)偟膮^(qū)別在于，分配是將某一成本中心的初級成本要素分給另一成本心，被分配的初級成本要素會與被分配的成本中心的相同的初級成本要素一并反映，而分?jǐn)倓t是將次級成本要素分?jǐn)偟搅硪怀杀局行模c被分?jǐn)偟某杀局行牡某跫壋杀疽匾煌从常@樣有利于區(qū)分本成本中心的發(fā)生的費(fèi)用與分?jǐn)傔^來的費(fèi)用的界限。需要說明的是，同一利潤中心下的成本中心的分配或分?jǐn)偅⒉挥绊懺摾麧欀行牡睦麧欘~，但跨利潤中心進(jìn)行分配或分?jǐn)偅瑒t影響了不同利潤中心的利潤額，兩種方法產(chǎn)生（分配或分?jǐn)偟囊?guī)則相同時）的影響一致。
3.10 統(tǒng)馭科目是連接分類賬的總帳科目.
應(yīng)收應(yīng)付和資產(chǎn)相關(guān)科目一般設(shè)置成統(tǒng)馭科目(有分類賬的總帳科目)在創(chuàng)建GL主數(shù)據(jù)的時候指定當(dāng)你在創(chuàng)建客戶或供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的時候，都會提示輸入特別總帳標(biāo)準(zhǔn)，就會用到統(tǒng)馭科目，與會計(jì)科目表中的應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付形成對應(yīng)關(guān)系，起到連接總帳和分類帳之間的關(guān)系。
正如頂樓所說到的，是連接分類帳的總帳科目。
因?yàn)樵趹?yīng)收和應(yīng)付模塊中，做憑證時輸入的都是客戶和供應(yīng)商，所形成的應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付都是針對客戶和供應(yīng)商的，并未真正與科目表中的總帳科目對應(yīng)，所以需要用到統(tǒng)馭科目，與科目表能形成對應(yīng)關(guān)系，此外在對客戶和供應(yīng)商在做未清項(xiàng)處理時，也需統(tǒng)馭科目的對應(yīng)。
舉個例子來說明一下：
供應(yīng)商666對應(yīng)的統(tǒng)馭科目是負(fù)債類科目200100，
那么在物資采購開完發(fā)票以后會產(chǎn)生一張憑證3166640600100（成本費(fèi)用類科目）在真正的付款之后會產(chǎn)生一張憑證5010010025666這時，在科目200100的BALANCE上就可以看到該筆數(shù)目了。
其實(shí)，這是把手工賬分解了，手工賬應(yīng)為：
借;600100
貸：200100--666
借：200100--666
貸：100100.
注意，在系統(tǒng)總賬里是看不到666的紀(jì)錄的，只有通過200100才可以記錄該筆交易。
3.11 SAP的憑證類別
基本分為收、付、轉(zhuǎn)三類，和傳統(tǒng)的會計(jì)憑證分類一樣。
SA，總帳憑證。(轉(zhuǎn)帳憑證)
KA，供應(yīng)商憑證。(付款憑證)
KR，應(yīng)付供應(yīng)商憑證。(付款憑證)
KG，供應(yīng)商轉(zhuǎn)來的紅字發(fā)票，SAP稱為貸方憑證。(付款憑證)
KZ，付款給供應(yīng)商的憑證。(付款憑證)
DA，顧客憑證。(收款憑證)
DR，開具發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證)
DG，開具紅字發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證)
DZ，向顧客收款的憑證。(收款憑證)
AA，與固定資產(chǎn)相關(guān)的憑證。
3.12 特殊總帳標(biāo)記
有A，B，C，D四種，分別對應(yīng)預(yù)收帳款，應(yīng)收票據(jù)，預(yù)收款請求和擔(dān)保。
3.13 稅類型
在定義稅碼時，可以選擇稅類型，大體來講，可以分為“凈值稅”與“全值稅”，也就是計(jì)算基礎(chǔ)是不含稅或含稅的。
3.14 成本控制范圍
用于在企業(yè)范圍內(nèi)成本核算信息的統(tǒng)一規(guī)劃和控制。在SAP系統(tǒng)提供的成本控制范圍內(nèi)，可以方便地對其責(zé)任中心的成本核算信息使用相同的方法進(jìn)行統(tǒng)一計(jì)劃、記錄和任意分組統(tǒng)計(jì)。
3.15 成本要素
在SAP系統(tǒng)中主要有初級成本要素和次級成本要素這兩大類成本要素，初級成本要素源于會計(jì)科目表。
初級成本要素:每一個初級成本要素都對應(yīng)一個總帳損益類帳戶輸入源自于公司外部的直接成本-所有損益類帳戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過初級成本要素輸入到成本中心.
3.16 次級成本要素是會計(jì)科目表中所沒有的，只會在管理會計(jì)中使用，一般用于費(fèi)用分?jǐn)偤妥鳂I(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)。每一個次級成本要素都只在CO內(nèi)部起作用而不影響FI過帳，主要用于成本分配，結(jié)轉(zhuǎn)中使用。
次級成本要素有多種類型, 其中一種次級成本要素(43)會與作業(yè)類型相聯(lián)系,另外一種用于作業(yè)分?jǐn)偅?2）。
3.17 成本中心
成本中心是企業(yè)內(nèi)的最小職責(zé)單位，是每一筆費(fèi)用的具體接收者。創(chuàng)建成本中心主數(shù)據(jù)時必須將每個成本中心分配給標(biāo)準(zhǔn)層次結(jié)構(gòu)的某個節(jié)點(diǎn)，標(biāo)準(zhǔn)層次結(jié)構(gòu)反映了成本中心與成本中心、成本中心與成本中心組、成本中心組與成本中心組之間的關(guān)系。標(biāo)準(zhǔn)層次結(jié)構(gòu)中的每個節(jié)點(diǎn)代表一個成本中心組，當(dāng)然除了標(biāo)準(zhǔn)層次結(jié)構(gòu)中的成本中心組之外，還可根據(jù)業(yè)務(wù)需求在標(biāo)準(zhǔn)層次之外自己定義需要的成本中心組。
3.18 內(nèi)部訂單
內(nèi)部訂單用于計(jì)劃、收集、監(jiān)視和結(jié)算在公司內(nèi)部進(jìn)行的特定操作或任務(wù)。
內(nèi)部訂單可用于不同的目的。這種功能分類反映在不同的訂單類型中，其屬性定義了在系統(tǒng)中處理訂單的方式。SAP系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)部定單分為兩類：實(shí)際定單 和統(tǒng)計(jì)性定單。統(tǒng)計(jì)性定單, 例如用項(xiàng)目內(nèi)部訂單來管理在建工程,在月末無須結(jié)轉(zhuǎn)成本。
3.19 內(nèi)部訂單的常規(guī)類型
間接費(fèi)用訂單：費(fèi)用訂單用于歸集特殊事件和臨時項(xiàng)目成本的對象。費(fèi)用訂單主數(shù)據(jù)創(chuàng)建的同時可以維護(hù)結(jié)算規(guī)則，也可于費(fèi)用訂單結(jié)算前維護(hù)結(jié)算規(guī)則。費(fèi)用訂單分統(tǒng)計(jì)性費(fèi)用訂單和真實(shí)費(fèi)用訂單。若是統(tǒng)計(jì)性費(fèi)用訂單則不用維護(hù)訂單結(jié)算規(guī)則，因?yàn)榻y(tǒng)計(jì)性費(fèi)用訂單只用于報(bào)表分析的用途。
投資訂單； 用于監(jiān)視在固定資產(chǎn)生產(chǎn)過程中發(fā)生的成本，如建造存儲設(shè)施。
3.20 內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)
內(nèi)部訂單主記錄有幾個不同的部分，每個中包含有帶預(yù)定義字段組的標(biāo)簽頁。可以在“自定義”中更改標(biāo)簽頁的標(biāo)題，還可以單獨(dú)地將字段分配給標(biāo)簽頁。標(biāo)準(zhǔn)的訂單主記錄數(shù)據(jù)布局具有下列標(biāo)簽頁：
分配(包含機(jī)構(gòu)分配，如公司代碼、業(yè)務(wù)部門、利潤中心等)
控制(包括訂單狀態(tài)信息、訂單貨幣、統(tǒng)計(jì)訂單指示器等)
期末結(jié)算(包含計(jì)算間接費(fèi)用的成本核算表單名、結(jié)算參數(shù)等)
一般數(shù)據(jù)(包含申請人、責(zé)任人等)
投資(在上面的示意圖中沒有顯示。包含資產(chǎn)投資訂單所需的參數(shù))
3.21 作業(yè)類型
作業(yè)類型代表由成本中心生產(chǎn)輸出的一些形式。作業(yè)類型的通用例子包括勞動小時數(shù)或機(jī)器時間的分鐘數(shù)。作業(yè)類型用于根據(jù)所進(jìn)行的作業(yè)單位數(shù)從發(fā)送方成本中心向另一CO對象（如成本中心、內(nèi)部訂單、生產(chǎn)訂單等等）分配成本。單元價格用于評估作業(yè)數(shù)量。作業(yè)類型分配的優(yōu)點(diǎn)是將數(shù)量和價值流組和在一起。所要求的作業(yè)數(shù)量在工藝流程中指定，這給產(chǎn)品成本計(jì)劃中和成本對象上提供了詳細(xì)的成本控制信息
3.22 作業(yè)價格
定義成本中心提供服務(wù)和執(zhí)行功能的性質(zhì), 用來把成本分配到其他的成本中心。例如一類工時工資為50元/小時。
可以利用成本中心的實(shí)際成本或計(jì)劃成本自動計(jì)算作業(yè)類型的價格，成本和作業(yè)計(jì)劃完成后，系統(tǒng)通過將計(jì)劃成本除以計(jì)劃的作業(yè)輸出數(shù)量計(jì)算作業(yè)工資。
3.23 統(tǒng)計(jì)指標(biāo)
統(tǒng)計(jì)指標(biāo)定義一些適用于成本中心、利潤中心、內(nèi)部定單或過程的可測量值。示例包括成本中心的雇員總數(shù)、長途電話的分鐘數(shù)、“事務(wù)”成本中心中進(jìn)行車輛維修的雇員數(shù)等等。
3.24 利潤中心
簡單來說利潤中心可以是任意一個盈利單位, 處于成本中心的上層利潤中心的設(shè)計(jì)可以考慮以下幾個方面:
地理劃分 (地點(diǎn), 位置)
產(chǎn)品類別劃分 (產(chǎn)品組, 產(chǎn)品線)
業(yè)務(wù)類型劃分 (生產(chǎn), 銷售, 研發(fā))
需要考核收入, 成本和費(fèi)用的單位, 通常設(shè)為利潤中心
3.25 費(fèi)用分?jǐn)?br />
成本/費(fèi)用從輔助成本中心分配到對該成本/費(fèi)用實(shí)際負(fù)責(zé)的成本中心。•SAP調(diào)整和分?jǐn)偣δ苤邪ǘ喾N分配原則，可以是固定比例,變動比例,作業(yè)類型或關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)等多種方式。
3.26 成本中心費(fèi)用計(jì)劃
指按成本中心、成本要素的計(jì)劃。可以作為考核的指標(biāo)，在月底可以生成按成本中心、成本要素的計(jì)劃額和實(shí)際額的比較報(bào)表。成本中心計(jì)劃與“成本對象控制”集成，則必須能夠?qū)㈤g接費(fèi)用管理成本傳遞到產(chǎn)品成本控制。因?yàn)槌杀緦ο螅ㄈ缟a(chǎn)訂單）不能是分配或評估的接收方，間接費(fèi)用附加費(fèi)用和作業(yè)類型分配可用于完成從間接費(fèi)用管理到成本的轉(zhuǎn)帳。
3.27 成本中心作業(yè)量計(jì)劃
按成本中心、作業(yè)類型制定作業(yè)數(shù)量計(jì)劃。作為計(jì)算作業(yè)價格的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
3.28 物料主數(shù)據(jù)
物料主數(shù)據(jù)描述物料的基本信息，以及物料管理、采購、銷售、成本、會計(jì)等詳細(xì)信息。其中物料管理、成本、會計(jì)視圖和成本核算相關(guān)。
會計(jì)視圖包括：物料評估，物料價格，和科目確定等信息。
成本視圖包括：物料成本核算的相關(guān)參數(shù)，例如成本核算所需的物料清單（BOM），工藝路線等信息。
3.29 物料清單（BOM）
是組成產(chǎn)品或裝配的一個完整且正式的結(jié)構(gòu)化組件清單。該清單包含每個組件的對象號、數(shù)量以及尺寸單位。這些組件成為BOM項(xiàng)目。BOM可以包括有自己BOM的物料。
在R/3中，物料清單是在PP模塊中創(chuàng)建的。它們用于“產(chǎn)品成本計(jì)劃”，以便在創(chuàng)建產(chǎn)品成本估算時計(jì)算特定產(chǎn)品所要求的物料成本。
3.30 工藝路線
列出制造一件產(chǎn)品所需要的特定步驟。這些步驟稱為工序。工藝路線為每個工序指定下列內(nèi)容：
1.執(zhí)行工序的工作中心；用于計(jì)算日期、能力和生產(chǎn)成本的缺省值；工序的成本是否考慮進(jìn)成本估算中；執(zhí)行一個工序所需要的物料組件
2.系統(tǒng)根據(jù)工作中的公式計(jì)算所使用作業(yè)的數(shù)量和工藝路線工序中的缺省值。作業(yè)由鏈接到執(zhí)行工序的工作中心的成本中心來提供。當(dāng)計(jì)算工序的成本時，使用成本中心中的作業(yè)價格來評估作業(yè)。
3.31 產(chǎn)品成本核算
指在每個會計(jì)核算期間結(jié)束時進(jìn)行的一系列任務(wù)，包括計(jì)算可應(yīng)用的間接費(fèi)用成本、在制品計(jì)算（WIP）、差額計(jì)算和結(jié)算（將信息傳遞到“財(cái)務(wù)會計(jì)”、“利潤中心會計(jì)”）。
四、三類憑證的產(chǎn)生
4.1 GR/IR（分為購銷與代銷）
在SAP里，當(dāng)貨到票未到或票到貨未到也得到了及時的處理。在傳統(tǒng)的會計(jì)核算中，當(dāng)企業(yè)購入存貨時，若未能及時收至貨物的發(fā)票，此時是不做任何帳務(wù)處理的，若至月末仍未能收到，會采用一種估價入帳的方法進(jìn)行會計(jì)處理，而后月初紅字沖回。但在SAP里，若繼續(xù)采用這種核算方法，將會使SAP所倡導(dǎo)的信息即時性反映得不到實(shí)現(xiàn)。因此，在SAP的帳務(wù)體系里出現(xiàn)了一個新的科目：GR/IR，英文全稱為GOODSRECEIPTSORINVOICERECEIPTS，中文譯為貨到票未到或票到貨未到。如當(dāng)倉庫進(jìn)貨時，即使未收到發(fā)票，SAP能自動產(chǎn)生借：存貨，貸：GR/IR（GOODSRECEIPTSORINVOICERECEIPTS）,此時是以采購單上的采購價（不含稅④）作為入帳金額。
發(fā)票到時，通過發(fā)票校驗(yàn)程序，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生借：GR/IR貸：供應(yīng)商。此時的供應(yīng)商是根據(jù)采購單上標(biāo)明供應(yīng)商自動過入。若發(fā)生發(fā)票上金額與采購單的金額不一致的情況，系統(tǒng)會根據(jù)該筆采購當(dāng)時的庫存情況自動分配該差額的去向，如轉(zhuǎn)入存貨成本或銷售成本或在二者之間分配。至月末，若仍有未到的發(fā)票，由于在報(bào)表層次是不能反映GR/IR的，因此系統(tǒng)會有一個程序?qū)⑽唇Y(jié)清的GR/IR轉(zhuǎn)入應(yīng)付帳款—票到貨未到或應(yīng)付帳款—貨到票未到反映（該二科目非統(tǒng)馭科目，但前四位編碼與正常的統(tǒng)馭科目一致），至第二個月初，系統(tǒng)會自動將未結(jié)清的GR/IR沖回，等待結(jié)清。對于代銷商品的GR/IR，系統(tǒng)會在報(bào)表將其與存貨項(xiàng)目一并反映。
購銷的GR/IR與代銷的GR/IR區(qū)別是通過商品的主數(shù)據(jù)中設(shè)置得以實(shí)現(xiàn)的。當(dāng)創(chuàng)建一個商品主數(shù)據(jù)時，必須設(shè)置該商品是屬于購銷或代銷商品，若是購銷商品，則當(dāng)該商品入庫時，系統(tǒng)會產(chǎn)生借：存貨貸：（購銷）GR/IR；若是代銷商品，則當(dāng)該商品入庫時，系統(tǒng)會產(chǎn)生借：存貨貸：（代銷）GR/IR；當(dāng)然代銷的GR/IR必須等到產(chǎn)生銷售清單時，才能在收到供應(yīng)商發(fā)票時轉(zhuǎn)入應(yīng)付某供應(yīng)商的明細(xì)帳內(nèi)。
4.2 MM物料管理模塊
1、MM（material management,物料管理模塊）、SD(sales and distribution，銷售與分銷模塊)
模塊產(chǎn)生這里指的集成，是指與MM模塊及SD模塊有關(guān)的帳務(wù)集成。
與MM模塊有關(guān)的帳務(wù)集成：
第一步：當(dāng)MM模塊收到貨物時
借：存貨（或受托代銷商品）
貸：GR/IR（或代銷商品款）（該分錄是系統(tǒng)自動產(chǎn)生的，無須手工）
入帳金額為采購單是采購單上所列金額，采購單上金額則來自于商品主數(shù)據(jù)中維護(hù)的金額，若采購前已知某商品價格上漲（或下降），則需在該主數(shù)據(jù)內(nèi)預(yù)先維護(hù)，以便采購單引用（在采購單上也可直接更改采購價）。
第二步：收到供應(yīng)商送來的發(fā)票時，有一個發(fā)票校驗(yàn)（invoice verification）動作,該動作可由MM模塊的人員進(jìn)行，也可由財(cái)務(wù)組的人員進(jìn)行，但考慮到內(nèi)部控制的要求，多數(shù)公司安排由財(cái)務(wù)部門執(zhí)行。
借：GR/IR（或代銷GR/IR）
應(yīng)交稅金—增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：供應(yīng)商（為一個系統(tǒng)自動產(chǎn)生的號碼）（該分錄由手工輸入）
注：若為代銷的GR/IR，應(yīng)為代銷商品清單已產(chǎn)生，供應(yīng)商按供銷商品清單所列物品開出的發(fā)票。
供應(yīng)商開來的發(fā)票可能會出現(xiàn)比采購單金額小或大于1元內(nèi)的情況，系統(tǒng)會自動將差額過入至營業(yè)費(fèi)用—四舍五入差異。若開來的發(fā)票金額比采購單金額大于一元以上的情況時，可能是商品主數(shù)據(jù)中維護(hù)的金額不及時所致，此時可手工更改采購單金額，系統(tǒng)過入后，會自動將發(fā)票校驗(yàn)憑證鎖死，相應(yīng)產(chǎn)生的應(yīng)付帳款--供應(yīng)商的該筆交易也被鎖死，只有在有權(quán)限人批準(zhǔn)后，才能支付。過入的大于采購單的差額會由系統(tǒng)自動在存貨成本與銷售成本之間分配。若發(fā)票金額小于1元以上，則仍需手工更改采購采購訂單使金額與發(fā)票金額一致，這樣系統(tǒng)就會將差額自動在存貨成本與銷售成本之間進(jìn)行分配，但這時系統(tǒng)不會有鎖死該筆交易（因?yàn)橐巡槐匾?br />
當(dāng)存在退貨給供應(yīng)商的情況時，系統(tǒng)仍要求按上述順序做相反的動作，此后結(jié)清GR/IR的發(fā)票校驗(yàn)用的供應(yīng)商發(fā)票就是紅字發(fā)票了（系統(tǒng)稱之為貨方憑證）。
4.3 SD銷售與分銷模塊
與SD（銷售）模塊有關(guān)的帳務(wù)
第一步，當(dāng)MM模塊對外發(fā)貨時，填好外向發(fā)貨單，發(fā)貨過帳后，則
借：商品銷售成本（購銷或代銷）
貸：存貨（受托代銷商品）（此為系統(tǒng)自動產(chǎn)生的分錄！）
第二步，當(dāng)向顧客開出銷售清單時（即BILLING），此非通常所說的開正式稅務(wù)發(fā)票！
借：顧客（為系統(tǒng)產(chǎn)生的10位數(shù)號碼，會自動過入至應(yīng)收帳款的統(tǒng)馭科目，原理前述）
貸：商品銷售收入
應(yīng)交稅金—增值稅-銷項(xiàng)稅（此為系統(tǒng)自動產(chǎn)生的分錄！）若貨物售出后，顧客退貨，則需做一個上述的反向動作！收到顧客退貨時，稱為反向發(fā)貨。開出的銷售清單為紅字（稱為貸方憑證）。系統(tǒng)同樣會產(chǎn)生上述相反的分錄。
五、SAP 零售模塊存在的問題
5.1 代銷的結(jié)算
對于代銷的業(yè)務(wù)，SAP是按照GAAP（generally accepted accounting principle）來進(jìn)行設(shè)計(jì)的，相關(guān)原文如下：
即，對于代銷商品，受托人是不進(jìn)行會計(jì)處理的，只在備查帳進(jìn)行記錄，以便于數(shù)量的控制。SAP的零售系統(tǒng)完全是按照此思路進(jìn)行設(shè)計(jì)的。但中國的企業(yè)會計(jì)制度對于受托代銷商品的核算且全然不是如此（具體參見《企業(yè)會計(jì)制度》說明）。因此，兩者的差異較大，完全不適合中國的企業(yè)會計(jì)制度核算的要求，同時在稅務(wù)上也存在一定的問題。為此，必須對代銷的有核算尤其是結(jié)算應(yīng)進(jìn)行客戶化的開發(fā)。一般在對于代銷商品的核算進(jìn)行設(shè)置時，在商品主數(shù)據(jù)中的評估組中設(shè)計(jì)了兩個評估碼，即前述的3100（購銷）與3400（代銷）。代碼的不同，只是確定了不同的會計(jì)科目如庫存商品、受托代銷商品、GR/IR及代銷GR/IR，但在與供應(yīng)商的結(jié)算上，二者卻是大不相同的。購銷的結(jié)算是供應(yīng)商直接與經(jīng)銷商的交易額進(jìn)行結(jié)算，而
代銷的結(jié)算則是根據(jù)代銷商的商品代銷清單來進(jìn)行的，這樣系統(tǒng)中的每一張采購單都不可能是立即結(jié)清的，而且對于數(shù)量眾多的代銷商品，系統(tǒng)如何選擇未結(jié)清的采購單及單價，這些都是客戶化開發(fā)中應(yīng)當(dāng)考慮及困難之處。
5.2 退貨單價的確定（退還供應(yīng)商）
這問題與上述相關(guān)，即對于代銷商品退回給供應(yīng)商時，系統(tǒng)應(yīng)選用什么單價。如某些公司的藍(lán)圖設(shè)計(jì)，為所有未結(jié)清采購訂單中的最早價。這是考慮到近年來，商品的采購價都呈下降之趨勢。但系統(tǒng)客戶化開發(fā)的過程中顯示，對于最早價的選擇，需用手工的方式進(jìn)行。這樣，當(dāng)交易量大時，會降低作業(yè)效率，同時，手工操作難以確保有些標(biāo)準(zhǔn)是否會得到一致的執(zhí)行。
5.3 分錄借貸順序
在SAP系統(tǒng)中，對于會計(jì)分錄的順序，不是完全按照借貸的順序來顯示，有時可能是貸借，雖然不會影響到整個分錄的準(zhǔn)確性，但似乎不符合會計(jì)核算的要求。希望將來的版本在這方面能有所改進(jìn)。
5.4 收入的提早確認(rèn)
從前述，我們可以看到，當(dāng)存貨發(fā)出時，系統(tǒng)就自動產(chǎn)生借：銷售成本貸：存貨。在做BILLING動作時，才產(chǎn)生借：客戶貸：銷售收入貸：應(yīng)交稅金。這種作法表明，SAP對于收入的確認(rèn)是以發(fā)貨為時點(diǎn)的，意味著發(fā)貨就一定代表客戶對貨物的接受。雖然在現(xiàn)實(shí)交易中(零售業(yè))確實(shí)有90%的可能在發(fā)貨時就代表客戶對該貨物的接受。但更符合會計(jì)收入確認(rèn)的作法是，應(yīng)設(shè)置諸如“發(fā)出商品”的科目用于核算當(dāng)對發(fā)出貨物的客戶接受性沒有把握時的情景，待客戶接受后，再將“發(fā)出商品”轉(zhuǎn)為銷售成本。另外，BILLING的動作在后也有可能為用戶有意遲延確認(rèn)收入留下空間。
5.5 特殊期間較難與資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)協(xié)調(diào)
在前述中說及，在SAP中會計(jì)期間可劃為16個，即有4個特殊的會計(jì)期間用于對已結(jié)帳的總帳進(jìn)行調(diào)整，基本上資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的情況都能在4個特殊的會計(jì)期間處理，但對于退貨的會計(jì)處理較難與會計(jì)準(zhǔn)則要求的相吻合。因?yàn)椋瑢τ谏唐访康皆履┒家幸粋€關(guān)帳動作，即表明關(guān)帳后就不能對已關(guān)帳的前兩個期間的存貨業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整。會計(jì)準(zhǔn)則要求，對于上年度銷售，會計(jì)報(bào)表發(fā)出之前發(fā)生的退貨，應(yīng)以“以前年度損益調(diào)整”作為過渡科目，然后再將“以前年度損益調(diào)整”結(jié)轉(zhuǎn)至“未分配利潤”，再對當(dāng)年度的資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)重新計(jì)算調(diào)整，并在會計(jì)報(bào)表附注中說明③。但由于SAP的商品月度間關(guān)帳已不可能將退貨在以前月份調(diào)整，同時，退貨時，當(dāng)收至客戶的退貨，MM模塊有個反向發(fā)貨動作將產(chǎn)生，借：存貨貸：銷售成本（入帳價值為退貨時的商品移動平均價），而不是貸：以前年度損益調(diào)整，對顧客開出紅字發(fā)票時，借：銷售收入應(yīng)交稅金—增值稅貸：客戶（以當(dāng)時的銷售價），而不是借：以前年度損益調(diào)整。因此，在這一點(diǎn)，SAP較難與會計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)要求相一致。
5.6 利用利潤中心產(chǎn)生負(fù)債表
SAP的成本中心與利潤中心使財(cái)務(wù)會計(jì)與管理會計(jì)得以有機(jī)結(jié)合！在每一個獨(dú)立核算的會計(jì)主體中，每一個職能部門都是一個成本中心，如5個職能部門，則可以將其分為5個成本中心或2個成本中心，這可按管理部門的管理需求進(jìn)行確定，但只可能有一個利潤中心，即這個獨(dú)立核算的會計(jì)主體。在SAP中，成本中心與利潤中心是事先必須設(shè)定的。即，當(dāng)我們在輸入一個與費(fèi)用有關(guān)的總帳分錄時，如借：管理費(fèi)用---工資貸：現(xiàn)金時，SAP就要求必須再對費(fèi)用的所屬部門進(jìn)行再輸入，如必須輸入一個成本中心；對現(xiàn)金則必須輸入一個利潤中心。這是因?yàn)椋?dāng)輸入一個成本中心后，所有與該成本中心有關(guān)的金額都會得以匯集，然后這個成本中心會被分配至一個利潤中心（成本中
心的主數(shù)據(jù)中設(shè)定），從而能從利潤中心自動地產(chǎn)生管理用的某個獨(dú)立核算會計(jì)主體的損益表。上述現(xiàn)金也被要求輸入一個利潤中心，是為了能產(chǎn)生一個與獨(dú)立核算主體的資產(chǎn)負(fù)債表。當(dāng)一個獨(dú)立法人有二個以上的獨(dú)立會計(jì)核算主體時，此功能就變得非常之好用！即該二個獨(dú)立核算的會計(jì)主體不須再進(jìn)行獨(dú)立的會計(jì)核算了，只須分配好各自的成本中心與利潤中心即可！在SAP中，獨(dú)立會計(jì)核算的損益表是容易產(chǎn)生的，但要產(chǎn)生一個具有平衡關(guān)系的資產(chǎn)負(fù)債表較有一個難度！上述所說的要做到如現(xiàn)金，這可自動產(chǎn)生，但與總部之間的往來，就要通過月末手的方式輸入部份分錄以產(chǎn)生資產(chǎn)負(fù)債表。假設(shè)某法人有二個獨(dú)立核算的門店，在傳統(tǒng)的會計(jì)體系中，該法人的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)有“撥付所屬資金”的科目用以核算對兩個門店之間的資金撥付關(guān)系，門店的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)有“上級撥入資金”的科目與法人資負(fù)表相對應(yīng)，當(dāng)每月發(fā)生往來時，可通過該二科目進(jìn)行核算或再加一個內(nèi)部往來科目進(jìn)行核算。月末時，法人報(bào)表應(yīng)匯總再抵消“撥付所屬資金”與“上級撥入資金”及相關(guān)的內(nèi)部往來科目。但在SAP中，此時已不用如上所述進(jìn)行核算了！如將某門店的裝修費(fèi)撥付門店時，原來的做法是：借：撥付所屬資金貸：長期待攤費(fèi)用，而SAP直接在長期待攤費(fèi)用下輸入一個利潤中心即能產(chǎn)生相應(yīng)的某門店的會計(jì)報(bào)表。當(dāng)然，對于一些往來及月末（或年末）實(shí)現(xiàn)的利潤，則必須通過手工輸入調(diào)整的分錄以使門店產(chǎn)生資產(chǎn)負(fù)債表。但這樣做法也有一個缺點(diǎn)：由于減少了傳統(tǒng)會計(jì)的抵消內(nèi)部往來的做法，當(dāng)總部與門店之間的存貨調(diào)撥在不加價的情況下，通過月末手工調(diào)整的方式是能實(shí)現(xiàn)門店的資產(chǎn)負(fù)債表。但總部對門店的貨物調(diào)撥有加價的情況下⑤，就顯得較難處理了。
5.7 現(xiàn)金流量表的編制
在SAP中，對于現(xiàn)金流量表的編制是采用公式的方式計(jì)算而出的。如經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是通過當(dāng)年銷售收入+應(yīng)收帳款的期初數(shù)—應(yīng)收帳款的期末數(shù)+預(yù)收帳款的期末數(shù)—預(yù)收帳款的期初數(shù)等公式計(jì)算而出，但是我們知道該公司對于企業(yè)的正常業(yè)務(wù)來說是有效的，但現(xiàn)代社會中，非貨幣性交易及債務(wù)重組的業(yè)務(wù)時有發(fā)生，這部份交易是不與現(xiàn)金流轉(zhuǎn)有關(guān)的，但同樣在減少諸如應(yīng)收帳款的金額，故在利用公式來推導(dǎo)現(xiàn)金流量表時，尚需加入某些因素，即經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應(yīng)為當(dāng)年度產(chǎn)生的銷售收入+應(yīng)收帳款的期初數(shù)--應(yīng)收帳款的期末數(shù)+預(yù)收帳款的期末數(shù)—預(yù)收帳款的期初數(shù)+當(dāng)期收回前期核銷的壞帳—以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)而減少的應(yīng)收帳款—當(dāng)期核銷的壞帳，由于新增的因素在報(bào)表層次是如無法體現(xiàn)的（報(bào)表的應(yīng)收帳款期末數(shù)是結(jié)果），故利用未調(diào)整前的公式計(jì)算出的現(xiàn)金流量表是不準(zhǔn)確的。尚有現(xiàn)金流量表的某些項(xiàng)目是不能用公司來計(jì)算的，如購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金需根據(jù)有關(guān)科目分析確定等。因此，我們希望利用控制模塊的某些道理來完成現(xiàn)金流量表的編制。比如，在輸入憑證時，初級成本要素被要求分配一個成本中心，實(shí)際上這成本中心是在歸集有關(guān)初級成本要素及金額。那能不能在憑證輸入時，凡與現(xiàn)金流動有關(guān)的金額都被分配一個現(xiàn)金流量表中的項(xiàng)目，如當(dāng)借：現(xiàn)金1000貸：客戶1000時，在行項(xiàng)目中現(xiàn)金應(yīng)分配給“銷售商品、提供勞務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金”，又如當(dāng)借：費(fèi)用2000貸：現(xiàn)金2000，則在行項(xiàng)目中這2000元就應(yīng)分配至“支付職工以及為職工支付現(xiàn)金”等，這樣產(chǎn)生出來的現(xiàn)金流量將非常之準(zhǔn)確，可信性將極高。
六、FI 財(cái)務(wù)會計(jì)-事務(wù)碼
FB99 Check if Documents can be Archived 檢查憑證是否可歸檔
FRCA Settlement calendar 結(jié)算日歷
FSF1 Financial Calendar 會計(jì)日歷
OBCZ C FI Maintain Table T021E C FI 維護(hù)表 T021E
OBF5 C FI maint. table T042OFI/T042OFIT C FI 維護(hù)表 T042OFI/T042OFIT
OBIA C FI maintain view cluster VC_TFAG C FI 維護(hù)視圖簇VC_TFAG
OBIB Parameter transaction for V_TFAGM V_TFAGM 參數(shù)事務(wù)
OBW3 Instructions in payment transactions 付款業(yè)務(wù)中的指令
OBWR C FI Maintain Table FEDIWF1 C FI 維護(hù)表 FEDIWF1
OBF3 Bank selection, current setting 銀行選擇, 當(dāng)前設(shè)置
F.04 G/L: Create Foreign Trade Report 總帳：對外貿(mào)易報(bào)表
F.0A G/L: FTR Report on Disk 總帳：磁盤上的FTR報(bào)表
F.0B G/L: Create Z2 to Z4 總帳：創(chuàng)建Z2到Z4
F.12 Advance Tax Return 稅務(wù)預(yù)先申報(bào)
BERE Business Event Repository 業(yè)務(wù)事件資源庫
BERP Business Processes 業(yè)務(wù)處理
BF01 Business Event Repository 業(yè)務(wù)事件資源庫
BF02 Bus. Events: Assignment of app.comp. 業(yè)務(wù)事件: 應(yīng)用程序組件分配
BF03 Business Event Repository: Overview 業(yè)務(wù)事件資源庫: 總覽
BF05 Process Interfaces 處理接口
BF06 Processes: Allocation of appl.comp. 處理: 應(yīng)用程序組件分配
BF07 Process Interfaces: Overview 處理接口: 概覽
BF11 Application areas 應(yīng)用程序區(qū)域
BF12 Partners 業(yè)務(wù)伙伴
BF21 SAP Application Products SAP 應(yīng)用產(chǎn)品
BF22 Business Framework: Partner Products 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu): 合作產(chǎn)品
BF23 Activate Partner Products 激活合作產(chǎn)品
BF24 Customer Products 客戶產(chǎn)品
BF31 Application modules per Event 每一事件的應(yīng)用模塊
BF32 Partner Modules per Event 每一事件的合作模塊
BF34 Customer Modules per Event 每一事件的客戶模塊
BF41 Application Modules per Process 每一處理的應(yīng)用模塊
BF42 Partner Modules per Process 每一處理的合作模塊
BF44 Customer Modules per Process 每一處理的客戶模塊
BFST Attibutes for Selection of Events 事件選擇的屬性
FARY Table T061S 表 T061S
FARZ Table T061V 表 T061V
FIBF Maintenance Transaction for Open FI 未結(jié) FI 維護(hù)交易
FIMN Call Additional Components (IMG) 調(diào)用附加組件(IMG)
FINF Info System Events 信息系統(tǒng)事件
FINP Info System Processes 信息系統(tǒng)處理
FOMN Call Additional Components (FDMN) 調(diào)用附加組件 (FDMN)
F.13 ABAP/4 Report: Automatic Clearing ABAP/4 程序: 自動結(jié)算
F.21 A/R: Open Items 應(yīng)收帳：未清帳目
F.24 A/R: Interest for Days Overdue 應(yīng)收帳:逾期利息
F.25 Bill of Exchange List 匯票清單
F.26 A/R: Balance Interest Calculation A/R: 余額利息計(jì)算
F.2A Calc.cust.int.on arr.: Post (w/o OI) 計(jì)算客戶欠款利息：記帳（不帶OI）
F.2B Calc.cust.int.on arr.: Post(with OI) 計(jì)算客戶欠款利息：記帳（帶OI）
F.2C Calc.cust.int.on arr.: w/o postings 計(jì)算客戶欠款利息：不帶記帳
F.2D Customrs: FI-SD mast.data comparison 客戶：FI－SD主數(shù)據(jù)比較
F.44 A/P: Balance Interest Calculation 應(yīng)付帳:余額利息計(jì)算
F.48 Vendors: FI-MM mast.data comparison 供應(yīng)商：FI－MM 主數(shù)據(jù)比較
F.4A Calc.vend.int.on arr.: Post (w/o OI) 計(jì)算供應(yīng)商欠款利息:記帳(不帶OI)
F.4B Calc.vend.int.on arr.: Post(with OI) 計(jì)算供應(yīng)商欠款利息：記帳(帶未清項(xiàng)目)
F.4C Calc.vend.int.on arr.: w/o postings 計(jì)算供應(yīng)商欠款利息：不記帳
F.70 Bill/Exchange Pmnt Request Dunning 匯票支付催款要求
F.71 DME with Disk: B/Excha. Presentation DME 軟盤: B/Excha.提示
F.75 Extended Bill/Exchange Information 匯票信息
F.93 Maintain Bill Liability and Rem.Risk 維護(hù)票據(jù)負(fù)債和Rem.風(fēng)險
F-03 Clear G/L Account 結(jié)算總分類帳科目
F110 Parameters for Automatic Payment 自動付款參數(shù)
F150 Dunning Run 催款執(zhí)行
F-18 Payment with Printout 收付并打印輸出
F-20 Reverse Bill Liability 沖銷匯票債務(wù)
F-22 Enter Customer Invoice 輸入客戶發(fā)票
F-23 Return Bill of Exchange Pmt Request 退回匯票收付請求
F-25 Reverse Check/Bill of Exch. 沖銷支票/匯票
F-26 Incoming Payments Fast Entry 進(jìn)帳快速輸入
F-27 Enter Customer Credit Memo 輸入客戶信貸通知
F-28 Post Incoming Payments 收款記帳
F-29 Post Customer Down Payment 客戶預(yù)付訂金記帳
F-30 Post with Clearing 結(jié)算記帳
F-31 Post Outgoing Payments 付款記帳
F-32 Clear Customer 結(jié)算客戶
F-33 Post Bill of Exchange Usage 匯票用途記帳
F-34 Post Collection 托收記帳
F-35 Post Forfaiting 債權(quán)貼現(xiàn)記帳
F-36 Bill of Exchange Payment 匯票收付
F-37 Customer Down Payment Request 客戶預(yù)付定金請求
F-38 Enter Statistical Posting 輸入統(tǒng)計(jì)記帳
F-39 Clear Customer Down Payment 結(jié)算客戶定金
F-40 Bill of Exchange Payment 匯票收付
F-41 Enter Vendor Credit Memo 輸入供應(yīng)商貸項(xiàng)通知
F-42 Enter Transfer Posting 輸入結(jié)轉(zhuǎn)過帳
F-43 Enter Vendor Invoice 輸入供應(yīng)商發(fā)票
F-44 Clear Vendor 結(jié)算供應(yīng)商
F-46 Reverse Refinancing Acceptance 沖銷重新籌措資金承兌
F-47 Down Payment Request 預(yù)付定金請求
F-48 Post Vendor Down Payment 供應(yīng)商預(yù)付訂金記帳
F-49 Customer Noted Item 客戶標(biāo)注項(xiàng)目
F-51 Post with Clearing 結(jié)算記帳
F-52 Post Incoming Payments 收款記帳
F-53 Post Outgoing Payments 付款記帳
F-54 Clear Vendor Down Payment 結(jié)算供應(yīng)商預(yù)定金
F-55 Enter Statistical Posting 輸入統(tǒng)計(jì)記帳
F-56 Reverse Statistical Posting 沖銷統(tǒng)計(jì)記帳
F-57 Vendor Noted Item 供應(yīng)商標(biāo)記的項(xiàng)目
F-58 Payment with Printout 收付并打印輸出
F-59 Payment Request 支付請求
F-63 Park Vendor Invoice 預(yù)制供應(yīng)商發(fā)票
F-64 Park Customer Invoice 預(yù)制客戶發(fā)票
F-65 Preliminary Posting 預(yù)記帳
F-66 Park Vendor Credit Memo 預(yù)制供應(yīng)商貸項(xiàng)憑證
F-67 Park Customer Credit Memo 預(yù)制客戶貸項(xiàng)憑證
FB05 Post with Clearing 結(jié)算記帳
FB10 Invoice/Credit Fast Entry 發(fā)票/貸項(xiàng)憑證快速輸入
FB13 Release for Payments 收付下達(dá)
FB1D Clear Customer 結(jié)算客戶
FB1K Clear Vendor 結(jié)算供應(yīng)商
FBA1 Customer Down Payment Request 客戶預(yù)付定金請求
FBA2 Post Customer Down Payment 客戶預(yù)付訂金記帳
FBA3 Clear Customer Down Payment 結(jié)算客戶定金
FBA6 Vendor Down Payment Request 供應(yīng)商的預(yù)付定金請求
FBA7 Post Vendor Down Payment 供應(yīng)商預(yù)付訂金記帳
FBA8 Clear Vendor Down Payment 結(jié)算供應(yīng)商預(yù)定金
FBE1 Create Payment Advice 創(chuàng)建收付通知
FBE2 Change Payment Advice 更改收付通知書
FBE3 Display Payment Advice 顯示收付通知
FBE6 Delete Payment Advice 刪除收付通知
FBE7 Add to Payment Advice Account 加上收付通知帳戶
FBL1 Display Vendor Line Items 顯示供應(yīng)商單項(xiàng)
FBL2 Change Vendor Line Items 更改供應(yīng)商行項(xiàng)目
FBL5 Display Customer Line Items 顯示客戶單項(xiàng)
FBL6 Change Customer Line Items 更改客戶單項(xiàng)
FBP1 Enter Payment Request 輸入收付請求
FBRA Reset Cleared Items 重置已結(jié)清項(xiàng)目
FBV0 Post Parked Document 預(yù)制的憑證記帳
FBV1 Park Document 暫存憑證
FBV2 Change Parked Document 更改暫存憑證
FBV3 Display Parked Document 顯示暫存憑證
FBV4 Change Parked Document (Header) 更改預(yù)制的憑證（標(biāo)題）
FBV5 Document Changes of Parked Documents 暫存憑證的憑證更改
FBV6 Parked Document $ 暫存憑證$
FBVB Post Parked Document 預(yù)制的憑證記帳
FBW1 Enter Bill of Exchange Pmnt Request 輸入?yún)R票收付請求
FBW2 Post Bill of Exch.acc.to Pmt Request 匯票科目的收付請求記帳
FBW3 Post Bill of Exchange Usage 匯票用途記帳
FBW4 Reverse Bill Liability 沖銷匯票債務(wù)
FBW5 Customer Check/Bill of Exchange 客戶支票／匯票
FBW6 Vendor Check/Bill of Exchange 供貨商支票／匯票
FBWD Returned bills of exchange payable 退回應(yīng)付匯票
FBWE Bill/Exch.Presentatn - International 匯票呈現(xiàn) - 國際的
FBZ0 Display/Edit Payment Proposal 顯示/編輯收付建議
FBZ1 Post Incoming Payments 收款記帳
FBZ2 Post Outgoing Payments 付款記帳
FBZ3 Incoming Payments Fast Entry 進(jìn)帳快速輸入
FBZ4 Payment with Printout 收付并打印輸出
FBZ5 Print Check For Payment Document 打印收付憑證支票
FBZ8 Display Payment Run 顯示收付運(yùn)行
FBZA Display Pmnt Program Configuration 顯示收付程序配置
FBZP Maintain Pmnt Program Configuration 維護(hù)收付程序設(shè)置
FCH1 Display Check Information 顯示支票信息
FCH2 Display Payment Document Checks 顯示收付憑證支票
FCH3 Void Checks 注銷的支票
FCH4 Renumber Checks 重編支票號碼
FCH5 Create Check Information
七、備注
Implementation Guide (IMG) 是SAP系統(tǒng)的配置工具，它可按你公司的要求配置SAP系統(tǒng)以適合你公司的要求。有三種類型的IMG，分別是：
SAP Reference IMG，可在這里配置SAP系統(tǒng)的所有功能。
Project IMGs，它基于Rrference IMG，可為某個項(xiàng)目進(jìn)行單獨(dú)配置，比如我們可建立一個FI的Project IMGs，方便配置。
Project view IMGs，在Project IMGs里的Project views里設(shè)置，在Project IMGs里再建立一個視圖，把一些配置選項(xiàng)添加到該視圖里。通過這樣一層層的分工，就可把Reference IMG里的配置分配給不同的人員進(jìn)行維護(hù)。我們可為不同版本的SAP系統(tǒng)建立IMG，如4.0x，4.5x。這種IMG叫做版本相關(guān)IMG。通過“help”--“Release notes”菜單可顯示各個SAP發(fā)布版的區(qū)別。我們可用事務(wù)碼“spro”來進(jìn)入SAP Reference IMG。使用“spro_admin”進(jìn)入project IMGs。