申銀萬國證券股份有限公司是我國較知名的證券公司之一，也是國內最早實行會計電算化的證券公司。公司在企業管理方面投入了大量的精力，早在1993年就開始試用財務系統，并于1996年在全公司推廣使用。當時使用的系統為用友賬 務系統6.03DOS版，運行在NOVELL網上。該系統曾為申銀萬國公司的財務工作起了重要的作用，把財務人員從手工操作的繁重低效勞動中解放了出來。 但是隨著公司業務的不斷拓展和規模的擴大，原有單機版分散化財務信息系統固有的缺陷給集團公司的管理帶來一系列問題，已經不能適應申銀萬國公司現代化管理 的需要。

? 　　數據無法共享和傳遞。

　　隨著業務水平、管理水平和應用水平的提高，單純記賬功能的財務系統已遠遠滿足不了業務管理的需要。原有系統相對分散獨立，整合性差，財務信息的 共享與深加工有很大的局限性，不能滿足集中式管理要求，也不支持證券自營業務的核算和管理，證券業務系統與財務不能實現數據共享和傳遞。

　　難以較好發揮財務監控作用

　　另外，原有系統最大不足之處在于存在信息孤島，業務與財務系統分割，不能滿足集團公司對財務整體狀況進行監控、統計和內部對賬等管理的需要，事 前、事中控制困難。由于原有系統大多基于表形數據處理，不適用于事物處理，無法進行復雜的數據查詢、統計和分析，無法實現對海量數據和歷史數據的處理及安全性要求。同時，系統功能簡單，財務不能完全甩賬，只能作事后分析，不能進行事前計劃和事中控制，難以較好發揮財務監控的作用。

　　申銀萬國證券股份有限公司領導決定抓住時機，建設一套具有本企業特色的，先進、實用、可靠的管理信息系統，以適應集團公司的總體發展戰略。此 時，適逢中國管理軟件龍頭企業用友公司推出適應集團公司集中式管理模式的用友軟件。雙方立刻開始密切合作，于2000年8月開始實施“申銀萬國證券股份有 限公司財務管理信息系統”。并提出具體應用方面需要實現的目標：財務實現集團式的管理、對公司各項管理做到事前計劃，事中控制，事后分析、優化公司的管理 思想和經營管理模式，滿足公司未來發展需要、為集團公司各級領導決策提供高效、準確、實時、完整的管理信息。

　　解決方案 面向整體化管理

　　作為面向大型、集團型證券公司整體化管理需要而建設的信息系統，申銀萬國管理信息系統從全局著眼，能夠實現整個集團的全面集中式管理，同時以集團總部為中心，實現數據、報表的迅速傳遞，為企業決策者提供及時的財務業務信息，真正實現財務預算的監控，防患于未然。

　　申銀萬國系統就是在充分考慮企業信息系統整體性和集成性的基礎上，采用一體化設計思路，徹底實現了數據的共享、交換和再應用。該系統的處理過程可以分為四個處理階段：證券業務管理、財務核算、管理會計、決策支持。

　　◆證券業務管理子系統是管理信息系統的基礎和前提，它能夠獲得交易數據、行情數據、資金動態數據，動態反映證券交易的成本和潛在的盈虧以及資金占用情況，及時依據業務數據生成會計憑證，實現財務與業務一體化管理。

　　◆總賬子系統是財務核算與管理系統的核心模塊，它完成從憑證到賬簿的核算和管理，支持多幣種核算、跨單位查詢、跨年度查詢，實時動態地反映集團公司全體成員的財務狀況及經營成果。

　　◆項目管理子系統是管理會計的重要組成部分，其以項目為中心進行核算管理，提供多種條件的統計和查詢功能，可以滿足各種成本費用中心和利潤中心管理的要求。

　　◆財務分析和報表子系統提供的分析報表和數據，為領導進行科學、及時、合理的決策提供有效支持。

　　安全機制

　　系統提供了理想的安全性保障功能。JAVA語言在安全性方面做了嚴格的限制，保證了瀏覽器(BROWSER)操作的安全。大型關系型數據庫均有 著良好的安全性，并可與操作系統相結合。應用軟件提供了多層次的安全控制功能，包括用戶權限管理(模塊權限、功能權限、科目權限)，操作日志監控， 數據的聯機備份與恢復等功能。保證系統的安全性，保證數據的安全性、正確性。用戶還可通過自設防火墻保證WEB服務器的安全。

　　集成與接口

　　申銀萬國管理信息系統是在用友NC軟件基礎上結合證券行業及該企業管理特點做了部分專項開發的專用系統。該系統既充分利用了企業原有計算機資 源，又易于滿足系統將來的擴展。在系統中能夠順利完成證券交易系統數據向證券業務管理系統的傳遞，證券業務數據以憑證形式向財務系統的傳遞，實現所有系統 間的無縫連接。組件化結構和靈活配置功能使申銀萬國獲得真正量身定做的管理信息系統；ORACLE數據庫自身還提供與其他軟件連接的開放式接口，更增強了 該系統的開放性。

　　管理升級評析

　　管理信息系統通過集中建賬、統一基礎科目設置、集中數據管理、遠程實時查賬等等手段，全面支持了申銀萬國公司的集中式集團管理模式。

　　項目管理專項評析

　　在實際業務中，有許多項目(如：資金合同、部門、對外投資、在建工程等)是作為成本費用中心或利潤中心來核算的，這些項目的核算量大且統計要求 頻繁。如果使用傳統的科目核算方法，按項目開設賬頁，并在賬頁中按成本費用或收入科目設專欄進行明細核算，即所謂多欄賬，會導致科目數量成倍增加，造成科 目體系龐大、錯賬率高、難以進行縱向橫向分析比較、統計核算匯總不便等許多弊端。采取這種科目結構，即使在計算機上也不會得到理想的管理效率和效果。

　　申銀萬國通過使用用友軟件中項目管理子系統，要求總公司及其所有所屬單位的財務在用友NC軟件中統一設置兩個項目大類，很好地解決了項目管理的 問題，實現了以項目為中心進行核算管理的要求。同時，系統還提供多種條件的統計、查詢、自動生成報表的功能，以及計劃監督功能。

證券業務管理系統運用評析

　　在管理信息系統中，證券業務管理子系統是結合財政部要求將自營業務和受托業務分別管理的最新證券公司會計制度設計開發的專項正確業務核算和管理 的系統。其證券自營業務管理系統覆蓋了目前證券公司自營業務的大多數業務，包括對自營證券、受托業務、自營B股、海外市場股票的核算和管理；能全面管理股 票、債券、回購等業務，支持業務部門對業務數據的采集、統計和分析等。

　　采用大集中模式，支持數據集中、業務的統一管理，便于實現決策分析和風險控制。

　　強化資金管理 實現異地實時查詢

　　用友ERP為 申銀萬國提供了業務管理、財務管理、決策支持、風險管理等系列模塊。本方案幫助申銀萬國建立起集中的財務核算體系，實現全集團有效的財務管理與監控；建立 科學合理的財務核算流程，完善的內部控制制度，實現金融證券行業領先的業務運做模式；建立起全面的計劃預算體系，完善資金的管理與監控，加強成本費用的控 制；建立健全整個公司的風險防范體系；建立起全面完整的財務分析體系，借助各種高級分析、報表和靈活的查詢能力，為領導決策提供強有力支持。同時，充分考 慮未來向銀行、保險、信托等各領域的延伸，前瞻適應行業發展趨勢。

　　支持公司總部集中柜臺業務的管理，也支持營業部柜臺業務的管理，支持資金柜臺、交易委托、結算、業務管理及統計報表的功能；采用多層體系結構及 通訊中間件，作為數據信息傳送的支撐，把營業部的委托交易數據集中傳送到總部，集中向證券交易所(深所、上所)報盤，并把委托確認信息傳回營業部。系統具 有多種數據備份措施，多種路由傳輸途徑，以及故障監控與自動路由恢復。

　　證券核算管理

　　可自動導入證券交易、資金清算、資金收付、行情等數據，提供自營證券的庫存管理、浮動盈虧分析、成本核算和資金成本分析、國債的回購管理和資金預測，以及委托資產管理等功能。有關數據自動形成賬務憑證。

　　綜合監控

　　通過對全公司財務與資金狀況的監控分析，實時掌握各種業務的靜態資金總量與分布，進行全面的動態資金分析、投入產出分析，實現整個集團范圍內的財務資金控制。

　　清算中心

　　完成各營業部的清算頭寸管理、自動計算頭寸利息和罰息，讀入清算數據并調整賬戶頭寸，同時生成記賬憑證，還能管理各個賬戶的融資業務。

　　數據集中管理 保證了集中式管理模式的實現

　　申銀萬國管理信息系統以總部為中心，各管理總部、專業總部、分支營業部將各種原始數據通過DDN網絡實時、準確地傳遞到總公司中心數據庫，總公司對整個集團的財務信息可以一目了然，方便地實現了賬、證、表數據的高度集成，保證了集團公司集中式管理的實現。

　　實現異地實時查詢與統計分析 充分發揮上級單位的監控職能

　　基于B/S結構的管理信息系統提供了遠程穿透式查賬功能，集團可以根據報表反映出來的結果追溯到業務發生的最原始單據，實現網絡上自動轉賬、對 賬、并賬、匯總報表。系統使財務報表上報制度大為簡化，財務報表傳遞周期明顯縮短，還具備了財務預算、異地實時查詢、統計、分析和監督管理等在傳統桌面型 財務軟件中無法有效完成的功能。總公司能夠對下級單位的財務狀況進行實時監控，在不影響下級單位工作的前提下，上級單位能夠及時獲取有效信息，及時發現下 級單位在財務管理中存在的問題并及時解決，充分發揮上級單位財務監控的職能。

　　強化了資金的集中管理

　　利用系統中的資金管理子系統，申銀萬國能夠很好地處理各類籌資、投資、擔保、內部資金撥付、資金計息等業務，并能夠對企業內外部各種資金進行預 測、控制、分析，管理各種資金合同，及時準確地反映各項資金的來源與去向，保證資金的運作效率。并且，集團實現了資金的統一調配，能控制資金的流出，降低 風險，提高資金運作效益。其具體做法是：下級單位以集團部門的形式定義其基本內容；集團統一管理內部存、貸款和拆借業務；統一協調與外部銀行關系，確保資 金良性循環；加強資金的統一結算，及時掌握集團整體資金狀況，有效緩解資金緊張的局面，提高資金的使用效率，保證企業的正常運作。

　　用友以財務管理為核心，對券商各種業務的資金流動、經營業績、財務核算進行集中式管理，同時，該軟件也能為券商決策層提供全面的查詢分析、總體監控和風險監管，輔助其經營決策，從而大大提高了券商管理水平和規避金融風險的能力。(完)